ЯВ
Яна Викторовна
04.01.2023 | 13:29
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрый день! Вопро по ТОВ на общей системе, плательщик НДС. Прошлый бухгалтер сдала отчет (баланс микропредприятия без налоговых разниц) за 21 год. А при подготовке к сдачи отчетности за 22 год, я вижу что счет 6412 (НДС) не совпадает на 9000 грн. с декларацией по НДС. И теперь это отклонение тянеться весь 22 год. Я недавно работаю, только нашла ошибку. Скорее всего что то с налоговым кредитом, в декларации она показала, а в 1с нет. Что мне делать с этим, как исправить? Или не трогать?
Анастасія, консультант
експерт
05.01.2023 | 10:49
Очікує відповідь
Відповідь на запитання: можливо, краще нічого і не робити.
Якщо б сума податкового кредиту в поданих деклараціях перевищувала б у 2021 році суму ПДВ у зареєстрованих ПН, ДПС мала б повідомити про це бухгалтера за результатами камеральної перевірки. До того ж, знайти податковий кредит важко тому, що його можна відображати протягом 365 днів (п.198.6 ПКУ). Якщо неповністю задекларована сума податкових зобов"язань, це вже гірше, бо можуть бути штраф 10% і пеня. Але це теж треба знайти.
Можна прийняти рішення і списати цю різницю на рахунок витрат (949) або доходів (719), хоча це і неправильно, але сальдо не буде.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Якщо б сума податкового кредиту в поданих деклараціях перевищувала б у 2021 році суму ПДВ у зареєстрованих ПН, ДПС мала б повідомити про це бухгалтера за результатами камеральної перевірки. До того ж, знайти податковий кредит важко тому, що його можна відображати протягом 365 днів (п.198.6 ПКУ). Якщо неповністю задекларована сума податкових зобов"язань, це вже гірше, бо можуть бути штраф 10% і пеня. Але це теж треба знайти.
Можна прийняти рішення і списати цю різницю на рахунок витрат (949) або доходів (719), хоча це і неправильно, але сальдо не буде.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ВІ
Віра Романів
23.03.2026 | 16:43
Відповідь надано
Записи у трудовій книжці для стажу при сумісництві працівника
Найманий працівник протягом своєї труд.діяльності працював за основним місцем роботи і за сумісництвом.< …
ЛІ
Лілі
23.03.2026 | 16:37
Відповідь надано
Директор ФГ може забрати добрива без оформлення документів
Доброго дня! ФГ купує добрива у іншого підприємства. Чи може директор ФГ самостійно забрати ці …
МД
Довгушко Мирослава Іванівна
23.03.2026 | 16:22
Відповідь надано
Чи потрібно фіскалізувати оплату за послуги електроепіляції
Доброго дня. ФОП 2-га група, надає послуги електроепіляції. Оплату приймає готівкою та за реквізитами …
ТЕ
Тетяна
23.03.2026 | 16:21
Відповідь надано
Чи можна тимчасово перервати відпустку по догляду за дитиною
Доброго дня. Працівниця знаходиться у відпусці по догляду за дитиною. Чи може вона тимчасово на …
НА
Наталья
23.03.2026 | 16:13
Відповідь надано
Чи потрібно отримувати згоду на обробку персональних даних працівника
Добрий день, приймаємо нового працівника і виникло питання: чи обов'язково зараз брати підпис на …
ІР
Ірина
23.03.2026 | 16:07
Відповідь надано
Виправлення помилки в об'єднаній звітності: код рядка 07
Добрий день, як виправити помилку в об'єднаній звітності. Код рядка 07. Невірно вказали КВеД
НБ
Балацька Наталія Миколаївна
23.03.2026 | 16:00
Відповідь надано
Порядок виправлення помилок у трудовій книжці працівника
Добрий день! Скажіть,будь ласка, у працівника в трудовій сторінка, де потрібно робити запис про …
ЮК
Киба Юлія Миколаївна
23.03.2026 | 15:28
Відповідь надано
ФОП на спрощеній системі: чи потрібно платити ЄСВ за квартал
Доброго дня. Підкажіть будь-ласка якщо у ФОП платника ЄП 3 групи 5% є пенсійне …
ОЛ
Олександр
23.03.2026 | 15:25
Відповідь надано
Правила зняття коштів ФОП 3 групи: наслідки та обмеження
Чи має право ФОП 3 група, платник ПДВ знімати кошти з рахунку або переказувати на …
ДА
Данилова Оксана
23.03.2026 | 15:16
Відповідь надано
Декларації для ФОП: зміна системи оподаткування та доходу 2025 року
Добрый день !ФЛП был с 01.01 2025 по 30.09.2025г. на ЕН 3гр …
МИ
Мирослава
23.03.2026 | 15:13
Відповідь надано
Як правильно нарахувати ПДВ при списанні недостачі на будівництві
Добрий день. підкажіть, будь ласка, списали недостачу на будівництві- піддони, потрібно нарахувати ПДВ, як вірно …
ОЛ
Ольга
23.03.2026 | 15:04
Відповідь надано
Чи можливо встановити вихідні дні у нестандартному порядку
Доброго дня. Чи може у працівника бути 2 вихідних на тиждень, але не під порядок …
НЯ
Яковина Наталія Степанівна
23.03.2026 | 14:54
Відповідь надано
Реєстрація залишків підакцизних товарів для акцизних складів підприємства
Доброго дня.
Компанія не є платником акцизного податку, але володіє ліцензіями на …
Компанія не є платником акцизного податку, але володіє ліцензіями на …
МА
Марина
23.03.2026 | 14:27
Відповідь надано
Оподаткування доходу від продажу трактора фізичною особою 2025 року
Вітаю! ФГ рослинництво ,продав трактор як фіз особа один в 2025 р(оформ як на …
ОН
Нікітішина Ольга
23.03.2026 | 14:24
Відповідь надано
Коригування доходів у бухгалтерії після судового рішення про завищення
Вітаю. Згідно судового рішення було доведено що ціна за поставлений товар 2023 року була завищена …
СФ
СФГ Роксолана
23.03.2026 | 14:17
Відповідь надано
Вплив державних компенсацій на розрахунок питома вага продукції
Доброго дня. Чи впливає на розрахунок питомої ваги сільськогосподарської продукції отримані платниками єдиного податку 4 …
SH
ShulgaВалентина
23.03.2026 | 14:16
Відповідь надано
Мінімальний платіж ЄСВ для ФОП 3 групи у березні
Доброго дня.
Таке питання:ФОП 3-я група зареєструвався 23.03.26 …
Таке питання:ФОП 3-я група зареєструвався 23.03.26 …
