🎁 Коли турбота стає подарунком!
Забирайте +1 місяць користування та електрогрілку, яка зігріватиме цієї зими!
ЛЮ
Людмила
30.11.2022 | 14:36
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Постанова 1288 від 16.11.22. 28.10.22 ми отримали поперед оплату від покупця за ізолят (код 8546) 6000,00 грн. у т.ч. ПДВ 1000,00 грн. (10шт по 600,00 грн.).Зареєстрували ПН.Ізолятори купувались на теріторії України, це вітчізняний товар.30.11.22 ми відвантаж ці ізолятори без ПДВ (згідно постанови 1288???). 10шт по 500грн.=5000грн. Нам потрібно повернути покупцю суму ПДВ 1000грн.? Як зробити РК 30.11.22 до ПН від 28.10.22 на нашому прикладі? А товар з кодом 8535301000 підпадає під цю постанову?
ТК
Таїса, консультант
експерт
01.12.2022 | 07:57
Очікує відповідь
Відповідь на запитання: ПДВ завжди нараховується за правилами, що діяли під час першої події, і потім не перераховується.
Оскільки передплату отримано до 17.11.2022 (набрання чинності постановою № 1288), ця операція закінчується як оподатковувана ПДВ. Тобто при відвантаженні ізолятів 30.11.2022 треба скласти видаткову накладну з ПДВ. Це не буде порушенням, адже йдеться про другу подію і про оформлення первинного документа, а не ПН. У постачальника лишаються податкові зобов"язання, а у покупця - податковий кредит. При цьому ПН має відповідати первинному документу. Отже, просто переробіть накладну на 6000 грн. з ПДВ (рахунок 643 закривається при відвантаженні)
Товар з кодом 8535 також звільнено від ПДВ ( zakon.rada.gov.ua/laws/show/1288-2022-%D0%BF ).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Оскільки передплату отримано до 17.11.2022 (набрання чинності постановою № 1288), ця операція закінчується як оподатковувана ПДВ. Тобто при відвантаженні ізолятів 30.11.2022 треба скласти видаткову накладну з ПДВ. Це не буде порушенням, адже йдеться про другу подію і про оформлення первинного документа, а не ПН. У постачальника лишаються податкові зобов"язання, а у покупця - податковий кредит. При цьому ПН має відповідати первинному документу. Отже, просто переробіть накладну на 6000 грн. з ПДВ (рахунок 643 закривається при відвантаженні)
Товар з кодом 8535 також звільнено від ПДВ ( zakon.rada.gov.ua/laws/show/1288-2022-%D0%BF ).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ОЛ
Олександр
29.01.2026 | 12:35
Відповідь надано
Фіскалізація оплат для ФОП: банківські рахунки та дистанційні послуги
Чи треба фіскалізувати оплату отриману на банківський р\р (ФОП) з р\р (ФОП або …
НА
Наталія
29.01.2026 | 11:50
Відповідь надано
Чи дозволено подати уточнюючий звіт з коригуванням ПДВ
Доброго дня, РК від постачальника на +, дата 21.02.2025 але рк коригує ПН …
ЯН
Яна
29.01.2026 | 11:30
Відповідь надано
Приклад наказу про преміювання працівників на підприємстві
приклад наказу на преміювання
НА
Наталія
29.01.2026 | 11:10
Відповідь надано
Уточнюючий звіт з ПДВ: заповнення таблиць при змінах
Добрий день. подаємо уточнюючий звіт з ПДВ, не вказано РК від постачальника на +. Було …
НА
Наталія
29.01.2026 | 11:07
Відповідь надано
Уточнення даних у звіті з ПДВ: заповнення таблиць 1.1 і 2.1
Добрий день. подаємо уточнюючий звіт з ПДВ, не вказано РК від постачальника на +. Було …
АЛ
Алина
29.01.2026 | 10:59
Відповідь надано
Чи може ФОП 3 групи продавати метал юридичним особам
Доброго дня ! ФОП 3 група єдиного податку має право продавати юр.особі на 3 групі …
ЛА
Лариса
29.01.2026 | 10:25
Відповідь надано
Визначення коду УКТ ЗЕД для ПДВ при закупівлі товарів
ТОВ, платник ПДВ.
Реалізовує будівельні матеріали.
Більшість постачальників платників …
Реалізовує будівельні матеріали.
Більшість постачальників платників …
ЮС
Супрун Юлія Віталіївна
29.01.2026 | 09:54
Відповідь надано
Право на бронювання працівника з порушеннями військового обліку
Добрий день. Ми підприємство визначене критично важливе для фукціонування економіки та забезпечення життєдіяльності населення. Підкажіть …
ОО
Остапович Оксана
28.01.2026 | 23:29
Відповідь надано
Виведення коштів з ТОВ на карту фізичної особи: можливості
ТОВ на спрощеній системі оподаткування, 3 група, ставка 5 відсотків. отримує доходи і сплачує з …
ТМ
Мешкова Тетяна Дмитрівна
28.01.2026 | 23:17
Відповідь надано
Чи потрібно окремо подавати навантажувач у 20-ОПП
Юр.особа виробниче п-во, подавало раніше 20ОПП відомості про виробниче обладнання з типом "Виробнича …
ТП
Татьяна Петровна
28.01.2026 | 21:21
Відповідь надано
Як правильно заповнити форму 20-ОПП для суборенди
Вітаю, як вірно заповнити 20 ОПП, тип об*єкта оподаткування, ФОП бере в оренду приміщення …
РЖ
Ржевська Галина Богданівна
28.01.2026 | 21:11
Відповідь надано
ФОП: оренда складського приміщення для виробництва та дозволи
Чи може ФОП здавати в оренду складське приміщення якщо орендар хоче використовувати його для виробництва …
СВ
Світлана
28.01.2026 | 20:30
Відповідь надано
Відображення податкового кредиту на рахунку 6435 для ПДВ
Вітаю, ТОВ платник ПДВ, здійснює неоподаткову діяльність, і компенсуючі по ст 198,5 тепер нараховувати …
НК
Камінська Наталія Олексіївна
28.01.2026 | 20:07
Відповідь надано
Чи потрібно квітковому магазину на ФОП 2 групи ПРРО
Чи обов'язково ФОП 2 група , квітковий магазин ставити ПРРО?
ЛЕ
Леся
28.01.2026 | 19:19
Відповідь надано
Яке число реєструвати податкову накладну з ПДВ
Вітаю. ТОВ (вантажні перевезення)Перевізник завантажився 21.01.26 а вигрузка була 22.01.26 …
НА
Наталія
28.01.2026 | 18:54
Відповідь надано
Мінімальна сума добових у відрядженні в 2026 році
у ТОВ яка мінімальна може бути сумма добових у 2026 році?
ТЕ
Тетяна
28.01.2026 | 18:39
Відповідь надано
Суперечка щодо ставки ПДВ: місце надання послуг у контракті
В січні 2026 року отримали оплату за послуги з випробування на стійкість обладнання 3000 євро …
ОК
ОКСАНА
28.01.2026 | 18:26
Відповідь надано
Помилки у подачі декларації ФОП: проблеми з ЄСВ та даними
Не вдається подати Податкову декларацію про майновий стан, а саме додаток ЄСВ. ФОП був на …
