Підвищення кваліфікації. Облік ПДВ та ЗЕД: просто про складне

• Закритий Telegram-чат студентів 7eminar.academy

• Відеокурси

  «Облік ПДВ у BAS + М.Е.Doc + Е-кабінет + Excel»

  «BAS від А до Я для бухгалтера»

Ірина Губіна

Урок 1.1. Загальні визначення, договір ЗЕД, правила Інкотермс

Урок 1.2. Первинні документи та митна декларація

Урок 2.1. Облікові особливості первинної вартості

Урок 2.2. Первісна вартість запасів, головні правила валютного обліку, приклади

Урок 3.1. Імпорт, загальні правила. ПЗ та митна вартість

Урок 3.2. Імпорт ПДВ, податковий кредит, приклади розрахунків

Урок 4 Нестандартні ситуації при імпорті: безоплатне отримання, гарантійні ремонти

Урок 5. Нестандартні ситуації при імпорті: кредит-нота

Урок 6. Нестандартні ситуації при імпорті: повернення імпортного товару

Урок 7.1. Нерезидентські коригування

Урок 7.2. Порядок коригування, ділова мета

Урок 8. Імпорт та податкові коригування: документування

Урок 9.1. ЗЕД розрахунки, контроль термінів

Урок 9.2. Зняття валютного нагляду, терміни розрахунків, відповідальність

Урок 9.3. Наслідки порушення граничних термінів розрахунків

Урок 10. Імпортні заборгованості із країнами-агресорами: проблеми та правила

Ірина Губіна

Урок 1.1. Документальне оформлення експортних операцій

Урок 1.2. Документи для оформлення експорту товарів

Урок 2.1. Дохід від реалізації товарів

Урок 2.1.1 Практичні кейси, приклади

Урок 2.2. Транзитний дохід

Урок 2.3. Дохід від реалізації послуг

Урок 2.4. Особливості визначення доходу для платників ЄП - ФОП

Урок 2.5. Особливості визначення доходу для платників ЄП - ЮО

Урок 2.6. Продаж експортної виручки: особливості обліку

Урок 2.6.1. Приклад розрахунків

Урок 3.1. Коли застосовується 0% ставка для експортних операцій

Урок 3.2. Особливості підтвердження 0% ставки для різних операцій

Урок 3.3. РЕЗ: загальні правила

Урок 3.4. РЕЗ: ПДВ-правила

Урок 4.1. Реекспорт: коли та для чого застосовується

Урок 4.2. Надання зразків товару / продукції нерезиденту

Урок 4.3. Операції із давальницькою сировиною

Урок 4.4. Операції із повернення браку нерезидентом

Урок 5.1. Особливості коригувань

Урок 5.2. Документальне підтвердження, підстави коригувань

Урок 5.3. Коригування та ділова мета

Урок 6.1. Загальні правила по експортним розрахункам

Урок 6.1.2. Відповідальність за порушення валютних розрахунків

Урок 6.2. Експортні розрахунки у небанківських установах: ФОП

Урок 6.3. Експортні розрахунки у небанківських установах: юрособи

Урок 7. Експортні заборгованості із країнами-агресорами: проблеми та правила

Ірина Губіна

Урок 1.1. Експорт та імпорт послуг

Урок 1.1.1. Організаційні, облікові та ПДВ-особливості

Урок 1.2. Електронні послуги: особливості оподаткування

Урок 1.3. Визначення місця постачання послуг

Урок 1.3.1. Послуги як об’єкт оподаткування ПДВ

Урок 1.4. Місце постачання електронних послуг

Урок 1.5. Послуги з місцем постачання на митній території України: наслідки для платників ПДВ

Урок 1.6. Послуги з місцем постачання на митній території України: наслідки для неплатників ПДВ

Урок 1.7. Послуги з місцем постачання поза межами митної території України: наслідки для платників ПДВ

Урок 1.8. Послуги з місцем постачання поза межами митної території України: наслідки для неплатників ПДВ

Урок 2.1. Імпорт послуг (звичайних, електронних) для платника ПДВ

Урок 2.1.1. Податкова накладна на нерезидента, практичний приклад

Урок 2.2. Імпорт послуг для неплатника ПДВ, крім електронних для ФОПа

Урок 2.3. Імпорт послуг «подвійного призначення» для юрособи: реклама

Урок 2.4. Імпорт послуг «подвійного призначення» для юрособи: навчання, інше

Урок 2.5. Імпорт послуг «подвійного призначення» для ФОПа – неплатника ПДВ: реклама, навчання, інше

Урок 3.1. Експорт послуг для платника ПДВ

Урок 3.2. Експорт послуг «подвійного призначення» для платника ПДВ: навчання

Урок 3.3. Експорт послуг «подвійного призначення» для платника ПДВ: реклама

Тетяна Крупа

Урок 1. Ведення податкового обліку ПДВ: ключові моменти

Урок 1.1. Касовий метод, формула контролю, МД

Урок 2. Порядок складання податкових накладних: обов’язкові реквізити, особливі випадки

Урок 3. Правила виписки ПН по ст. 198.5

Урок 4. Реєстрація ПН у ЄРПН: строки, вимоги, особливості при ЗЕД-операціях

Урок 5. Причини блокування ПН

Урок 5.1. Порядок розблокування ПН

Урок 6. Податкова звітність з ПДВ: декларація, додатки

Ліана Кириленко

Урок 1. Налаштування BAS для обліку ПДВ та ЗЕД-операцій

Урок 2. Облік імпортних операцій у BAS: документальне оформлення та проведення

Урок 3. Облік експортних операцій у BAS: відображення доходів та формування ПДВ

Урок 4. Формування податкового кредиту та зобов’язань у BAS

Урок 5. Облік валютних операцій та курсових різниць у BAS

Урок 6. Порядок складання та реєстрації податкових накладних у BAS

Урок 7. Автоматизація податкової звітності у BAS

Ганна Горіна

Урок 1. Курсові різниці і відображення їх в обліку

Урок 2. Бухгалтерський облік валютних операцій: П(С)БО 21

Урок 3. Податкові наслідки курсових різниць

Ганна Горіна

Урок 1. Порядок утримання та сплати податку на репатріацію 

Урок 2. Виплати нерезидентам: дивіденди, роялті, проценти

Урок 3. Застосування міжнародних угод про уникнення подвійного оподаткування

Ганна Горіна

Урок 1. Податкова звітність

Урок 2. Архівування та зберігання ЗЕД-документів

Вікторія Величко

Урок 1.1 Нові правила оподаткування ПДВ у 2024 – 2025 роках: компенсуючі ПН

Урок 1.2 Нові правила оподаткування ПДВ у 2024 – 2025 роках: «протермінований» ПК, відновлення реєстрації, тимчасові ПДВ-норми

Урок 2.1 Останні зміни у митному законодавстві та їхній вплив на ЗЕД: загальні акценти

Урок 2.2 Останні зміни у митному законодавстві та їхній вплив на ЗЕД: період дії РЕЗ, заборона експорту, МДЕЦ та інші

Урок 2.3 Останні зміни у митному законодавстві та їхній вплив на ЗЕД: алгоритм складання та реєстрації ПН, реквізити ПН, одиниця виміру

Урок 2.4 Останні зміни у митному законодавстві та їхній вплив на ЗЕД: заповнення декларації у режимі експортного забезпечення

Урок 3.1 Податкові перевірки у 2024-2025 роках: на що звернути увагу бухгалтеру з ПДВ-навантаження, експортно-імпортних операцій, критеріїв для «білого» бізнесу

Урок 3.2 Податкові перевірки у 2024-2025 роках: на що звернути увагу бухгалтеру у контрольованих операціях

Урок 3.3 Податкові перевірки у 2024-2025 роках: на що звернути увагу бухгалтеру з пов’язаними особами

Урок 4.1 Актуальні пільги та особливості оподаткування ЗЕД: лікарські засоби, спецзасоби індивідуального захисту, оборонка та інші

Урок 4.2 Актуальні пільги та особливості оподаткування ЗЕД: програмне забезпечення, БПЛ, передача на користь ЗСУ та інші

Ганна Горіна

Урок 1. Аналіз типових помилок під час обліку ПДВ та ЗЕД

Урок 2. Як уникнути штрафних санкцій у ЗЕД

Урок 3. Робота з податковими органами під час перевірок

Тетяна Крупа

Урок 1. Визначення бази ПДВ на прикладах

Урок 2. Визначення дати ПДВ-зобов'язання на прикладах

Урок 3. Виписуємо РК на прикладах

Урок 4. Визначаємо обсяг податкового кредиту по вхідних документах

Урок 5. Практична звірка даних перед заповненням декларації

Урок 6. Заповнюємо декларацію з різними операціями на прикладі

Урок 7. Розблокування ПН на прикладах

Вихід модуля: очікується

Галина Морозовська

Урок 1. Інвойс без перекладу: чи може суд не взяти до уваги

Урок 2. Чи переноситься строк валютного контролю, якщо гранична дата припала на вихідний?

Урок 3. Чи може нараховуватися пеня за неотриману виручку від нерезидента після позитивного рішення суду?

Урок 4. Порушення строків валютного контролю через форс-мажор (знищення первинних документів через збройну агресію рф): чи скасовується пеня?

Урок 5. Курсові різниці на дату балансу: щокварталу чи можна з іншою періодичністю?

Урок 6. Курсові різниці за заборгованістю резидента рф: нараховувати чи ні?

Урок 7. Курс валют не той: чи можуть зняти витрати за курсовими різницями?

Урок 8. Помилка в обчисленні курсових різниць: знімають лише перевищення чи усю суму?

Урок 9. Курсова різниця у платника єдиного податку: чи потрапляє до доходу?

Урок 10. Дата оприбуткування або товари не розмитнено (на митному складі): чи можлива курсова різниця за заборгованістю за ними?

Урок 11. Курсові різниці за валютними запозиченнями у засновників: доходи/витрати чи додатковий капітал?

Урок 12. Як документально підтвердити витрати за курсовими різницями: чи треба складати окремий первинний документ?

Урок 13. Строк давності помилок за податком на репатріацію: коли 1095, а коли 2555 днів?

Урок 14. У міжнародному договорі «може оподатковуватися»: чи можна обирати оподатковувати чи ні в Україні?

Урок 15. Конструктивні дивіденди резиденту рф за 2021 та 2022 (ТЦУ) — позиція суду щодо дії міжнародного договору

Урок 16. Довідка від нерезидента: можна в електронному вигляді?

Вихід модуля: очікується