Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

СВ
Светлана
17.07.2024 | 16:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо працівником за власні кошти були придбані товари в МЕТРО, які не підходять для госп.діяльності, підприємство йому кошти не відшкодовує, придбаний товар не оприбутковує. Але МЕТРО виписав на підприємство податкову накладну, яку в податковий кредит не включаємо. А що робити з…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
18.07.2024 | 16:41

Жодних дій не передбачено - якщо МЕТРО не надішле РК до ПН (а цього не буде), то підприємство нічого зробити не в змозі. Довести, що МЕТРО склало ПН не…Ще

МА
Марина
17.07.2024 | 16:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В липні 2024р. постачальник нарешті зареєстрував податкові накладні з датами виписки 01.02.2021р. та 25.03.2021. Чи може підприємство включити такі податкові накладні в податковий кредит? Які гранічні строки для включення в податковий кредит таких накладних…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
19.07.2024 | 17:33

Важко сказати, адже ДПС висловилась щодо ПН, складених до початку воєнного стану, але в 2022 році - див. приклад до питання 6 розд.V Інфолиста №с 4/2023. У…Ще

ТВ
Тетяна Василівна
17.07.2024 | 16:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Отримали передплату за послугу (оренда авто). Податкову зареєстровали. Від послуги покупець відказався, акту не було. Які наші дії: 1. Як що покупець потребує повернення грошей? Як податкову накладну обнулити? 2. Як що не буде вимагати грошей, як змінити…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
18.07.2024 | 15:42

Якщо сторонами буде вирішено, що кошти повертаються, на дату повернення коштів постачальник (ваша компанія) має скласти РК з причиною коригування 103…Ще

НІ
Ніна
17.07.2024 | 16:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ, платник ПДВ на заг.системі, оплачує з корп.картки послуги обслуговування ел.пошти Google Workspace. Провайдер (Google) надсилає інвойс за послуги в євро датою "останній кал.день місяця". Кошти списуються з корп.картки в грн 202-05 числа наступного місяця…

4

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.07.2024 | 14:59

Рахунок (інвойс) від Google Workspace не можна уважати електронним первинним документом, що підтверджує придбання рекламних послуг. Оскільки у документі…Ще

МА
Мар'яна
17.07.2024 | 16:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
Допоможіть підібрати код УКТЗЕД до позиції Ванна для прийому та охолодження молока 2т (з фрионом)…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
17.07.2024 | 22:59

Для того щоб вірно підібрати код УКТЗЕД потрібна ще інформація з чого ця ванна виготовленна, яким способом, чи є зовні облицювання.

Якщо ванна із металу, то…Ще

СВ
Светлана
17.07.2024 | 16:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У червні 2024 р. ми подали на розблокування РК "-" за 02.2022 р. РК нам розблокували, ліміт повернувся, і ми включили ці РК у декларацію червня 2024, тобто в місяці реєстрації. Але зявилося на цю суму Перевищення в кабінеті. Що це означає і що з ним робити…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.07.2024 | 10:36

РК на "-" у продавця має стояти там, де він своєчасно зареєстрований.

А на період блокування строки реєстрації "стоять на місті". І в квитанції № 2 про…Ще

ОК
Оксана
17.07.2024 | 16:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Постачальнику заблокували податкові накладні(травень-червень 2024). До цих податкових постачальником було виписано розрахунки-коригування на поверння товару.
Відпровідно ці РК не можуть бути зареєстровані покупцем, поки постачальник не розблокує ПН…

3

СК
Стефанія, консультант
експерт
18.07.2024 | 15:04

Розрахунок коригування може бути зарестрований до податкової наклданої, яка в свою чергу зареєстрована в ЄРПН , тому в даний момент зареєструвати ви її не…Ще

КЗ
Заводницька Ксенія Федорівна
17.07.2024 | 15:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Чи можна списати витрати невідшкодоване ПДВ з лютого 2022року по березень 2023 року, якщо постачальник не зареєстрував по цих поставках податкових накладних, а потім за рішенням контролюючого органу була скасована його реєстрація як платника ПДВ, яким документом потрібно…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
18.07.2024 | 09:28

Так, якщо ПН не зареєстровані, а постачальник вже не є платником ПДВ, то покупець має право списати на витрати неотриману суму податкового кредиту. Адже…Ще

ЛІ
Лілія
17.07.2024 | 15:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.16.07.24р надійшли кошти на р/р тов, а 17.07 .24 прийшов лист з проханням повернути кошти,так як вони помилково сплачені.Це дійсно так і ми повернули.Як бути з реєстрацією ПН? реєструвати,а потім мінусувати,а на що реєструвати? Ми з ними співпрацюємо час від часу

1

АК
Андрій, консультант
експерт
18.07.2024 | 11:59

На наш погляд ні, оскільки пп. «а» і «б» п. 185.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#Text об’єктом оподаткування…Ще

ЛБ
Лариса Борисівна
17.07.2024 | 15:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Як правильно скласти розрахунок коригування до податкової накладної в ситуації: у травні отримали аванс за послуги - склали та зареєстрували податкову № 1, в кінці місяця склали акт за надані послуги - склали розрахунок коригованнядо податкової № 1 та податкову № 2 датовану…

4

ПК
Поліна, консультант
експерт
18.07.2024 | 14:46

Кожний РК змінює показники первісної ПН і кожний наступний РК змінює показники ПН з урахуванням попередніх РК. Можна скласти на папері таку "умовну" ПН…Ще

НА
Наталія
17.07.2024 | 15:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. На 1 червня у Покупця перед нами заборгованість - 3 тис.грн., в червні Покупець повернув нам товар на суму 5 тис.грн.(виписаний розрахунок корегування на 5 тис.грн.) і після повернення виникла кредиторська заборгованість у розмірі 2тис.грн., кошти ми не повертаємо…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.07.2024 | 21:14

Так, якщо відвантаження ще не було, то у Вашому випадку на дату зарахування цієї заборгованості як авансу потрібно скласти ПН: «у разі якщо на дату…Ще

ЛБ
Лариса Борисівна
17.07.2024 | 15:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, ТОВ платник ПДВ у травні завищили податкове зобовязання ( зареєстрували податкову накладну з неправильною суммою зобов'зання). Чи можна зареєструвати розрахунок коригування 28.06.2024 та включити коригування зобов'язання уже в декларации за червень 2024, чи потрібно…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
18.07.2024 | 09:15

Треба подавати уточнюючу декларацію до травня 2024 року. Адже у декларації податкові зобов'язання відображаються на підставі первинних документів (п. 44.1…Ще

ОЛ
Ольга
17.07.2024 | 15:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Комунальне підприємство що надає послуги профдезінфекції, платник податку на загальних підставах. Чи правильно я розумію ст. 187.10 що якщо ми надаємо такі послуги бюджетним установам (школи, садки, університети) то датою виникнення податкового забовязання для нас є…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
18.07.2024 | 08:56

Наскільки ми зрозуміли, оплата послуг здійснюється за рахунок бюджетних коштів, тобто з казначейського рахунку. В такому разі датою виникнення ПЗ є дата…Ще

НА
Наталья
17.07.2024 | 15:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, питання: якщо частково було повернення товару в грудні 2023 року, постачальнику від неплатника пдв, та часткове повернення коштів покупцю в січні 2024 року .рк виписали груднем і його заблокували. Ми повинні виписати новий ок січнем( вичитала що на неплатника а…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.07.2024 | 20:45

Саме так. Це випливає з п.192.2 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621 ), де зазначено, що «зменшення суми податкових зобов'язань…Ще

ТИ
Тищенко Алина
17.07.2024 | 15:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ми є платником ПДВ 20%; купили послугу у постачальника, який є платником ПДВ 7% - чи можемо додати цю суму ПДВ в свій податковий кредит?
дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.07.2024 | 16:26

Звісно, Ви маєте право включити ПДВ за цією послугою до складу податкового кредиту. ПКУ не містить жодних обмежень. Та також при наявності відповідних умов…Ще

АЛ
Аліна Лазорко
17.07.2024 | 15:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, в декларації з розмитнення імпортного товару в графі 47 зазначена сума 5000 грн нарахування пдв по виду 028 СП 01 і також ще одна сума 1000грн по виду 028 сп 55. Сума донарахована 1000грн була оскаржена . На податковий кредит була віднесена сума ПДВ 5000грн а 1000…

4

СК
Стефанія, консультант
експерт
18.07.2024 | 20:51

Для обчислення показника (∑Митн) використовуються митні декларації, аркуші коригування та додаткові декларації (п. 2001.3 ПКУ).

Тобто аркуші коригування…Ще

ІР
Ірина
17.07.2024 | 15:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ платник ПДВ. Відправили на реєстрацію помилково виписану податкову накладну, але її заблокували. Які наші подальші дії? Чи потрібно подавати пояснення і як це може вплинути на ліміт…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
17.07.2024 | 18:09

У разі блокування помилкової ПН, рекомендується подати до ДПСУ «Повідомлення про подання пояснень та копій документів», в якому зазначити про…Ще

ТБ
Бем Татьяна Михайловна
17.07.2024 | 14:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Чи можна скористатись другим лімітом при реєстрції ПН, Додаток 1 таблиця 1.1. ніколи не заповнювалась? Чи можна повернути кошти з електронного рахунку, які перераховувались для реєстрації ПН і при яких умовах? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.07.2024 | 17:02

Перш за все, слід переглянути, скільки у Вас є коштів на другому ліміті. «Для отримання інформації про суму перевищення платник податку може…Ще

ЛА
Лариса
17.07.2024 | 14:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В якому періоді потрібно включити розрахунок корегування на повернення товару, якщо реалізація була в травні, а повернення в червні, РК зареєстрували на дату повернення товару…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.07.2024 | 20:11

Якщо ми Вас вірно зрозуміли, РК з кодом 103 «Повернення товару або авансових платежів» Ви як постачальник склали та був зареєстрований цей РК…Ще

НА
Назарій Стиренко
17.07.2024 | 14:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. ТОВ платник ПДВ. Потрібно здійснити оплату з однієї ТОВ на ТОВ з ПДВ. За що можна оплатити, що у ТОВ зПДВ не виникло зобовязання, щодо реєстрації ПДВ? Дякую…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
18.07.2024 | 11:54

.Це може бути безповоротна або поворотна фіндопомога, штраф або неустойка за договором, передплата за товари або послуги, звільнені від оподаткування або…Ще

Усі консультації73749
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73727
Уточнення1
В роботі17
Очікує4
З відповіддю АІ899
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45128
Нерухомість та земля9709
ПДВ73749
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21672
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263