Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОЛ
Олег
28.08.2024 | 09:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Маємо наступну ситуацію. Наше підприємство, платник ПДВ, отримало попередню оплату від покупця (також платника ПДВ) в сумі 30 000,00 грн. Потім були надані послуги на суму 18 000,00 грн. Далі покупець попросив повернути йому решту (12 000,00 грн.). Проте бухгалтер…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
29.08.2024 | 09:55

На нашу думку, покупець не зможе зареєструвати Вам ПН на 3000 грн. по тим послугам, які він фактично Вам не постачав - в нього відсутній відповідний КВЕД…Ще

ОР
Романко⁩ Оксана
28.08.2024 | 09:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. При ліквідації направляючої пішохідної огорожі було оприбутковано металобрухт. Металобрухт здано. Кошти отримані. Скажіть, будь-ласка, чи потрібно виписувати ПН з ПДВ (на себе чи на організацію, що перерахувало кошти)? ДЯКУЮ…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 12:53

Операція із постачання брухту чорних і кольорових металів звільняється від оподаткування ПДВдо 1 січня 2027 року (п. 23 підрозд. 2 розд. 10 ПКУ…Ще

ВО
Овчарова Вікторія Вікторівна
28.08.2024 | 09:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на загальний умовах надає рекламні послуги неререзидентам (підпункт "б" пункту 186.3 статті 186), вони не є об'єктом оподаткування. Такі податкові накладні (без ПДВ) без реєстрації в ЄДР просто вносити загальну суму операції в радок 5 Декларації з ПДВ та заповнювати Додаток…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
28.08.2024 | 20:14

Так, на такі операції не складаються і не реєструються ПН.

Але обсяги таких операцій треба показати в ряд. 5 декларації та в таблиці 1 додатку Д5 до…Ще

ВО
Овчарова Вікторія Вікторівна
28.08.2024 | 09:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на загальний умовах надає рекламні послуги неререзидентам (підпункт "б" пункту 186.3 статті 186), вони не є об'єктом оподаткування. Чи необхідно реєструвати такі податкові накладні (без ПДВ)…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 12:49

Ні, реєструвати ПН не потрібно. На операції, які не є об'єктом оподаткування, ПН не оформлюється.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ТЕ
Тетяна
28.08.2024 | 07:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
Бухгалтер підприємства допустив помилку при реєстрації податкової накладної (замість коду ДКПП послуги вказано код УКТ ЗЕД товару). Реєстрацію даної податкової накладної зупинено.
Які подальші дії бухгалтера…

9

ВК
Валентина, консультант
експерт
28.08.2024 | 20:12

На практиці проходять такі дії:

Варіант 1

1) подається Повідомлення (форма 1312603), в якому в маленькому полі для пояснень пишуть "помилково складена ПН".

Піс…Ще

ВІ
Вікторія
28.08.2024 | 06:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

вітаю, як скорегувати перевищення реєстраційного ліміту (перевищення ліміту виникло за рахунок зменшення РК для анулювання помилкової ПН, в декларації пдв помилкову ПН і РК не показували…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
28.08.2024 | 20:04

На практиці працює такий "лайф-хак":

ПН помилкову дійсно не показують в декларації

А от РК на "-" - показують в ряд. 7, але не враховують в ряд. 9…Ще

КС
Ксения
28.08.2024 | 01:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо документи на розблокування ПН подані з запізненням на 366й день (отримана Квіт. №2 про відхилення розгляду заяви на розблокування). Чи є можливість ще розблокувати цю податкову? та які наслідки, штрафи за нерозблокування ПН…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 12:48

Ні, після спливу 365 днів розблокувати ПН вже неможливо. За нереєстрацію ПН при проведенні документальної перевірки може бути застосований штраф у розмірі…Ще

СА
саша
28.08.2024 | 00:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо збільшення ціни товару лфлрмили Акт зміни ціни робимо РК на збільшення 01/08 термін для своєчасної реєстрації до 31/08 дається 18 днів з дати 01/08…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 12:42

Термін реєстрації РК, оформлених за першу половину місяця припадає на 5 число наступного місяця (п. 89 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ…Ще

ГП
Петровська Галина Андріївна
27.08.2024 | 19:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, постачальник не розблокував податкової накладної.
Суму Пдв на який рахунок витрат віднести покупцеві?
Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 12:36

Сума ПДВ, яка не підвтерджена ПН,зареєстрованою в ЄРПН, відноситься на витрати на рахунок 949.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ВІ
Вікторія
27.08.2024 | 18:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ (резидент) надає резиденту ФОП надає послуги техпідтримки, оренда серверу, ліцензія на користування програмним продуктом. Ци є ці операції об'єктом оподаткування…

5

СК
Стефанія, консультант
експерт
28.08.2024 | 22:47

Якщо ТОВ є платником податку на прибуток та платником ПДВ, реалізація ним вказаних послуг є базою оподаткування податком на додану вартість, (п. 188.1…Ще

ЮЛ
Юлія
27.08.2024 | 18:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Питання щодо уточнюючого розрахунку з ПДВ за лютий 2022.
1. Є зайва ПН, яка виписана на постачання якого не було(дата 25.02.2022), на реєстрацію її відправили 03.08.2023 і її було заблоковано і на розблокування її не подавали. Чи потрібно враховувати цю зайву заблоковану…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
28.08.2024 | 19:02

Якщо Ви є продавець, який виписав 25.02.2022 помилкову ПН, то:

1. Помилкова Пн не має стояти в декларації незалежно від того -- зареєстрована вона чи ні.

Якщо…Ще

ЛЮ
Людмила
27.08.2024 | 18:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!Згідно зі змінами з 1,08 пн на експорт окрім того,шо включаємо дату і номер митної декл і контракта, всім заповнювати ці дані потрібно. А зміни п.97 касаються лише товарів по експортному забезпеченню , вірно зрозуміла? Т.е. всім іншим- складаємо по даті митної декл…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 14:32

Так, для платників, на яких не поширюється режим ектпортного забезпечення, ПН оформлюється по даті оформлення митної декларації.

Раді допомогти, звертайтесь…Ще

ОЛ
Ольга
27.08.2024 | 17:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
ТОВ на загальній системі платник ПДВ. Надає послуги зі зберігання зернових українського походження, іноземній компанії (Італія). Чи оподатковується ця послуга ПДВ?
Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 08:22

Якщо такі послуги надаються на території України, тоді така послуга оподатковується ПДВ за ставкою 20%. Так, відповідно до пп. "б" п. 185.1 ПКУ…Ще

ЛА
Лариса
27.08.2024 | 17:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Орендодавець складає податкову накладну на відшкодування витрат на обслуговування приміщення (електроенергія, вода, ін). На відшкодування витрат в ПН застосовує код 68.32, а іноді 68.20. Який з кодів правильний? Чи потрібно вимагати від орендодавця виправити…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 08:45

На нашу думку, у ПН на відшкодування комунальних витрат має зазначатися код 68.20. Код 68.32 "Управління нерухомим майном за винагороду або на основі…Ще

ОК
Оксана
27.08.2024 | 17:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Ми ІТ компанія, ПнВК, всі послуги є експортом послуг, тобто я так розумію без ПДВ, чи треба складати ПН нульову чи взагалі не потрібно ПН та реєструватися платниками ПДВ,а також підкажіть, якщо послуги почнемо подавати резидентам України то відразу треба реєструватися…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 08:34

Послуги, які надаються нерезидентам, не враховуються при розрахунку граничної суми (рахуються тільки послуги, які надаються резидентам). ПРи розрахунку…Ще

КН
Коляда Наталія Іванівна
27.08.2024 | 17:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підскажіть будь-ласка на свіжі овочі, яка ставка ПДВ? Дякую…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
28.08.2024 | 15:51

Вважаю, що ставка ПДВ 20%.

Відповідно до п.п. «г» п. 193.1 ст. 193 ПКУ ПДВ у розмірі 14 відсотків по операціях з постачання на митній території…Ще

АН
Андрій
27.08.2024 | 17:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ платник ПДВ надає послуги автоматизованої системи обліку оплати пасажирів замовникам-перевізникам. Приймаємо кошти за проїзд з пасажирів на свій п/р також через прро і валідатори, далі згідно агентської угоди з перевізником 4% залишаємо собі решту 96% перераховуємо…

9

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 08:13

На нашу думку, можна складати одну ПН за місяць на обсяг послуг, наданих протягом такого місяця. Адже в даному випадку можна вважати, що послуга згідно…Ще

ТА
Таня
27.08.2024 | 16:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
податкову накладну від 2021 року заблоковано у зв'язку із санкціями. У квітні 2024 року санкції знято, проводимо акт взаємозалку. Контрагент вимагає відшкодувати суму пдв.
як правильно провести це відшкодування суми пдв в обліку? проводки…

2

СК
Софія, консультант
експерт
28.08.2024 | 18:37

На мою думку, Ви можете провести ці витрати як негосподарські на Д-т 949 К-т 311.

Ваш контрагент і так спише собі на витрати ПДВ по заблокованій податковій…Ще

ВА
Валентина
27.08.2024 | 16:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, при перевірці 6442 рахунку виявили що не було проведено податкову накладну від постачальника за червень 2020 р. (неврахований податковий кредит) і протягом 365 днів теж. Чи можемо ми списати дану суму та врахувати до витрат на рах.949…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
04.09.2024 | 14:12

Ні, нараховувати умовні податкові зобов'язання з ПДВ не потрібно (якщо товар/посуга були використані в оподатковуваних операціях в господарській…Ще

ЮЛ
Юлія
27.08.2024 | 16:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора. Є питання по ПДВ:
1.У стані розрахунків с бюджетом висить переплата, яка виникла ще у 2018 році. Строки подачі заяви на повернення на Електронний рахунок ПДВ вийшли. Рахунок 315 йде з реєстром транзакцій СЕА ПДВ. А ось рахунок 6412 не йде приблизно на цю…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
28.08.2024 | 07:53

ЦІ кошти вже не ваші, оскільки строк їх поверенння вже пройшов. ТОму, окрім як списати, інших варіантів немає.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

Усі консультації73717
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73699
Уточнення3
В роботі15
Очікує0
З відповіддю АІ888
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21137
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5450
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49679
Зарплата72470
ЗЕД. Валютні операції10684
Кадри45120
Нерухомість та земля9707
ПДВ73717
Податок на прибуток26347
РРО/ПРРО, каса21665
Спрощена система23124
ФОП58952
Інше122699
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1112
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262