7eminar | Особистий консультант

ФОП Иванов 3 грн 5% 30.09 перерахувало на інший ФОП Петров 9000 грн оплату за товар, а товар не поставили, закінчився. ФОП Петров повернув кошти 9000 грн 07.10. Питання - чи показувати в 4 ДФ за 3 кв ФОП Петрова ??? Як ФОПу Иванову в 4 кв не враховувати надходження 9000 грн, це…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

09.10.2024 | 14:08

Розберемо покроково цю ситацію:

1. ФОП Іванов в Додатку 4 ДФ за вересень показує виплату доходу ФОП Петрову.

В Додатку 4ДФ суми по ФОП показуються по факту…Ще

ЛЮ

Людмила

08.10.2024 | 11:34

Вітаю, Фоп працював на спрощеній системі 3 група 5%, надійшов акт від ДПС про зняття з спрощеної системи оподаткування, дата складання акту 1 жовтня. З якого числа вважається перехід на загальну систему з 1 чи 2 жовтня…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

09.10.2024 | 08:41

З 1 жовтня 2024 р.

Відповідно до п. 299.11 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n7282 у разі виявлення відповідним контролюючим органом під час…Ще

ЛИ

Лисканич Христина

08.10.2024 | 11:34

Підприємство (ТОВ) планує виплатити директору премію. Чи існують якісь обмеження в розмірі премії…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ГК

Галина, консультант

експерт

08.10.2024 | 13:50

Існують, якщо таке вказано в Положенні про преміювання чи в контракті з директором.

Якщо таких обмежень немає, то премію директору визначають, зазвичай…Ще

ЛТ

Ліщук Тетяна Анатоліївна

08.10.2024 | 11:34

ПДВ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. З 01.10.2024 під час складання ПН за операціями з експорту будь-яких видів товарів до її верхньої лівої частини потрібно вносити інформацію про дату та номер ЗЕД та МД, чи стосується це також і перевізників які надають послуги лише перевезення вантажу до країн ЄС…

ВК

Валентина, консультант

експерт

08.10.2024 | 22:06

Ні, перевізників це не стосується - бо Ви складаєте ПН на послугу, а не на товар.

А в ПН запитують дані про номер МД саме по експорту товарів.

Раді…Ще

ЮЛ

Юлія

08.10.2024 | 11:34

Доброго дня! На підприємстві замортизовано ОЗ (сівалка). Хочемо продовжти строк корисного використання без амортизації. Як правильно оформити це по документах? Зробити бухгалтерську довідку? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Софія, консультант

експерт

09.10.2024 | 12:35

Треба задокументувати необхідність переглянути строк корисного використання ОЗ. Для цього залучають комісію . Комісія складає акт, у якому обґрунтує…Ще

ЛИ

Лисканич Христина

08.10.2024 | 11:32

Засновники ТОВ прийняли рішення про зменшення статутного капіталу. Юридично всі дії проведено. Потрібно виплатити засновникам раніше внесену частку в статутний капітал підприємства. Сума буде повернута грошима в розмірі меньшому ніж була внесена. Чи не підлягає оподаткуванню…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Софія, консультант

експерт

09.10.2024 | 12:30

Емітент корпоративних прав (юридична особа) виступає у якості податкового агента, лише в частині відображення у податковому розрахунку за ф. 4 ДФ під…Ще

ЛИ

Лисканич Христина

08.10.2024 | 11:30

Добрий день. ТОВ резидент отримало позику від ЮО нерезидента. Для визначення чи підлягає позика дисконтуванню потрібно дізнатись розмір ринкової ставки на такі позики. Для визначення такої ставки потрібно брати до уваги ринкову ставку в країні надавача чи в Україні - країні…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Софія, консультант

експерт

08.10.2024 | 19:49

Для цілей визначення ринкової ставки при дисконтуванні позики, наданої нерезидентом резиденту, зазвичай береться до уваги ринкова ставка в країні…Ще

⁨С

Свистун⁩ ⁨Оксана

08.10.2024 | 11:29

Доброго дня, власнику підприємства нараховані і виплачені дивіденди 07.10.2024 року. Яка має бути ставка військового збору 1,5% чи 5%. Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

09.10.2024 | 08:32

Ставка ВЗ- 1,5%.

Ви не можете застосувати іншу ставку ВЗ, ніж діюча -1,5 %. В редакції законопроекту, яка розглядалась на другому читанні, планувалось…Ще

ЛЕ

Леся

08.10.2024 | 11:29

Лікарняний по вагітності і пологах закінчився 29.04.2024року .ЄСВ недонараховано до min зарплати.Як показати у звітах донарахування за 3 ій кв.2024 року…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

08.10.2024 | 16:25

Донарахування ЄСВ в Додатку 1 відображайте наступним чином:

гр.8 - 42, гр.9 - "2", гр.10- "042024", гр.18 - різниця між мінімальною зарплатою та сумою…Ще

ЛЕ

Леся

08.10.2024 | 11:28

ПДВ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Покупець оплатив одним платіжним дорученням два рахунки на оплату, відповідно буде зареєстровано одну податкову накладну. У двох рахунках одна і та ж сама номенклатура але різної кількості. Підкажіт будь ласка як правильно виписати податкову накладну, одну і ту ж…

ЮК

Юрій, консультант

експерт

08.10.2024 | 12:03

Звісно, якщо оплата згідно з двома рахунка надійшла протягом одного дня, Ви складаєте одну ПН – це випливає з вимог п.201.7 ПКУ (…Ще

⁨С

Свистун⁩ ⁨Оксана

08.10.2024 | 11:28

Доброго дня, працівнику підприємства продовжили лікарняний листок з 14.09. по 27.09.24 р. за рах. ПФ. Він отримав статус "Готовий до оплати" 05.10.2024 р. 07.10 була нараховані лікарняні і поданий розрахунок. До зарплати вересня чи жовтня маємо включити цю суму по лікарняних? 8…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

08.10.2024 | 17:20

1. Лікарняний включаєте до заробітної плати жовтня. Оскільки лікарняний набув статус "готовий до сплати" в жовтні, то й брати його в роботу і здійснювати…Ще

ІР

Ірина

08.10.2024 | 11:27

ПДВ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ФОП 3гр.платник ПДВ з 01.10.2024р. У декларації з ПДВ податкове зобов'язання відображаємо по першій дії (акти виконаних послуг), або по зарахуванню коштів на рахунок. А у декларації по єдиному податку буде як і раніше по зарахуванню коштів. І вони будуть різними. Я…

ЮК

Юрій, консультант

експерт

08.10.2024 | 11:49

Так, все вірно.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОЛ

Олена

08.10.2024 | 11:26

Вітаю.У вересні була сплата ФОПу.Акту виконаних робіт немає.Чи показувати цю суму оплати у Д4 звіту? Чи показати коли буде АКТ ВР…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

08.10.2024 | 21:55

Так, показувати.

Додаток 4ДФ заповнюється за фактом подій. Оскільки виплата пройшла в вересні, то й відобразити цю подію маєте в вересні.

Раді допомогти…Ще

НА

Наталія Галько

08.10.2024 | 11:24

Добрий день! В нас завтра планується виплата відпускних за жовтень, та виплата дивідендів, військовий збір застосуємо 1,5 % , чи потім потрібно потім робити перерахунок на 5 % в зв'язку із змінами які мають бути прийняті? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

08.10.2024 | 20:34

Військовий збір з відпускних доведеться доутримати. Остання редакція законопроекту 11416-Д, містить норму, яка пережбачає для доходів у вигляді…Ще

АЛ

Алла

08.10.2024 | 11:23

Мирного дня. Ситуація: мобілізований працівник був зниклий безвісти з кінця 2023 року.
У вересні 2024 р. відділ кадрів отримав свідоцтво про смерть даного працівника (дата смерті у свідоцтві *18.12.2023* р.).
Питання: мені необхідно подати Уточнюючий по об'єднаній…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Антон, консультант

експерт

08.10.2024 | 15:48

Так, все вірно, проте просто прибрати дні трудових відносин у 1 та 2 кварталі 2024 року не вийде - не передбачено такого варіанту коригування. Нічого…Ще

ОЛ

Олена

08.10.2024 | 11:22

Доброго дня.
Підкажіть,будь ласка: працівник підприємства мобілізований у графі 8 додатка 1, що ставити 1 або 76 і чи треба заповнювати графу 14…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

08.10.2024 | 17:47

Мобілізованого в Додатку відображайте зі звічайною зарплатною категорією.

Працівник продовжує перебувати в трудових відносинах з підприємством тому в…Ще

АХ

Халяпіна Альона Леонідівна

08.10.2024 | 11:21

Добрий день. Підприємець надає послуги компанії як незалежний спеціаліст, але водночас має місце для роботи в офісі цієї ж компанії згідно договору про надання безоплатного місця для роботи спеціаліста. Також цей підприємець щомісячно підписує акти на безоплатно отримані послуги…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

10.10.2024 | 01:26

Безоплатно отримані послуги оренди робочого місця включаються до доходу ФОП на ЄП як дохід від господарської діяльності такого ФОП і оподатковуються як…Ще

СН

Сніжана

08.10.2024 | 11:21

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, власники поповнили статуний капітал компанії, як дану операцію відобразити в звіті по зп додатку 4 дф…

ОК

Ольга, консультант

експерт

08.10.2024 | 20:54

Заповнюєте додаток 4ДФ з ознакою доходу «178».

Юридична особа – емітент корпоративних прав виступає у якості податкового агента в частині…Ще

ТЕ

Тетяна

08.10.2024 | 11:20