7eminar | Особистий консультант

Добрий день, підкажіть будь ласка як відобразити в обліку взаємозалік заборгованості? Ми поставили постачальнику матеріали на 190 тис, нам надали послуги на 200 тис, нам потрібно доплатити 10 тис.
Дякую за відповідь…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

10.11.2024 | 13:23

У бухобліку:

Дт 361 Кт 702 – 190 000,00 (відвантажено товар)

Дт 702 Кт 641/ПДВ – 31666,67 (нараховано ПЗ з ПДВ)

Дт 92 Кт 685 – 166 666,67…Ще

ТЕ

Тетяна

08.11.2024 | 15:50

Добрий день! У мене питання по новим правилам звільнення.
Якщо працівник до 31.12.23 має дні відпустки, то середню зп ми розраховуємо за 2023 рік. Ситуація наступна - співробітник іде у відпустку пологи-декрет з 28.12.22, а отримала кошти від ПФУ уже в 2023 році. Мені цю…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

08.11.2024 | 16:21

Розбити помісячно.

Відповідно до п.3 Постанови №100 від 08.02.1995р. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/100-95-%D0%BF#n57 - суми нарахованої заробітної…Ще

НП

Песчанская Наталія Федорівна

08.11.2024 | 15:49

Виробн під-во, плат ПДВ та податку на приб. на загал.умовах поставляє комплектуючі Покупцю,виконавцю держ.замовлення товарів оборонного призначення. Комплектуючі з кодом. УКТ ЗЕД 9005 90 ,9013 90. Чи має підп-во право на ПДВ пільгу зг. п.п.4 п.32 підрозд.2 роз.ХХ ПКУ. Яким…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олександра, консультант

експерт

08.11.2024 | 22:49

Відповідно до пп. 4 п. 32 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ звільняються від оподаткування ПДВ операції з ввезення на митну територію України та постачання на митній…Ще

ЛА

Лариса

08.11.2024 | 15:48

Вітаю! Яким законом заборонено використання ПО 1С на території України? Прошу дати посилання на закон, а не писати, що не консультуєте по програмі…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

10.11.2024 | 00:37

Ще Указом Президента України від 15.04.2023 № 227/2023 офіційно запровадили санкції проти низки російських IT-компаній.

Використання програмного…Ще

ЛЮ

Людмила

08.11.2024 | 15:47

Кадри

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю!
Підкажіть, як правильно ввести доплату начальнику відділів кадрів за ведення військового обліку на підприємстві в BAF…

ІК

Ірина, консультант

експерт

08.11.2024 | 16:31

Потрібно створити новий вид нарахування:

- розділ "Зарплата і кадри",

- підрозділ "Довідники і настройки",

- "Нарахування",

- "Створити"

- вводиться назва…Ще

ЛЮ

Людмила

08.11.2024 | 15:47

Добрий день.
Підкажіть, будь ласка, 01.06.2020 р. нами було сплачено аванс Підряднику за роботи. 50000,00 грн. в т.ч.ПДВ, ми отримали зареєстровану ПН на суму 8333,33 грн, та включили дану Под.накладну в под.кредит в червні 2020 року. Фактично підрядник роботу не виконав…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олександра, консультант

експерт

08.11.2024 | 21:56

У даному випадку коригування податкового кредиту здійснюється шляхом нарахування податкових зобов’язань. Тобто потрібно визнати умовну продаж та…Ще

НВ

Надія Володимирівна

08.11.2024 | 15:46

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП на ЗС виплатив дохід фіз.особі придбавши автобус.
ПДФО та ВЗ сплатив продавець(фіз.особа),що в данній ситуації невірно,податкоим агентом виступає ФОП-покупець. Підсумок: фіз.особі сплатили більше ( повинні були за мінусом податків) .І ФОП ,як податковий агент,повинен…

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

11.11.2024 | 09:54

ФОП на ЗС потрібно утримати і сплатити з доходу виплаченого фізособі за купівлю автотранспорту ПДФО 5 % та ВЗ 1.5 % як податковому агенту і перерахувати…Ще

НВ

Наталія Вікторівна

08.11.2024 | 15:45

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В об'єднаній звітності ЄСВ, ПДФО та ВЗ було помилково зазначені ІПН та ПІБ попереднього директора та накладено КЕП діючого директора. Яким чином виправляється така помилка в наступних податкових періодах? Яка може бути застосована відповідальність? Дякую…

ОК

Олена, консультант

експерт

12.11.2024 | 14:21

Якщо є квитанція № 2, то ніяких наслідків не буде. Звіти прийняті

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЗТ

Трубецкая Зоя

08.11.2024 | 15:45

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Працівник мобілізован 06.11.2024р. нараховувати ЄСВ до мінімалки при нарахуванні зарплати за 3 дні листопада…

ОК

Олена, консультант

експерт

11.11.2024 | 15:28

Так, донараховуєте

В місяці мобілізації працівника увільняєте наказом від роботи на час мобілізації. В табелі обліку робочого часу проставляєте час…Ще

СВ

Світлана

08.11.2024 | 15:44

Відрядження

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Співробітник був у закордонному відрядженні, їздив потягом Київ - Відень. Надав іменний посадковий документ з його прізвищем і немає документу підтверджуючого, що він його купляв. Чи можна відшкодовувати вартість білетів…

ОК

Олена, консультант

експерт

11.11.2024 | 16:23

Для компенсації понесених витрат має бути розрахунковий документ

Всі квитки на проїзд в ж/д транспорті є іменними. З огляду на п. 4 ст. 9 Закону України…Ще

ИР

Ирина

08.11.2024 | 15:39

Добрий день, чи може ТОВ основний вид діяльності 62.02 ( консультування з питань інформатизації) придбати на баланс мотоцикл для керівника? Чи буде це вважатись використано в госп. діяльності та включити вхідний ПДВ до податкового кредиту? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

09.11.2024 | 18:53

Мотоцикл придбати можна.

Ця витрата, в любому випадку, зменшує податок через бухгалтерський фанрезультат. ПКУ не передбачає коригувань на…Ще

МА

Марія

08.11.2024 | 15:39

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! ФОП тільки зареєструвався в ЄДР і хоче перейти на спрошену систему оподаткування 2 група із 01 грудня 2024р., подали заяву в ДПС на застосування спрошеної системи оподаткування і ДПС відмовила. У фізичної особи податковий борг. Якщо податковий борг закрити, то можна…

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

09.11.2024 | 02:37

Так, таку заяву потрібно подавати через 1-2 дні після сплати податкового боргу.

ФОП сплачує свій борг, який у нього виник як у фізособи, перевіряє через…Ще

ІР

Ірина

08.11.2024 | 15:38

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Чи оподатковується ЄСВ сума перевищення одноразової нецільової матеріальної допомоги у зв'язку з сімейними обставинами (яка перевищує 4 240,00 грн.)? Надається допомога в розмірі 15 000,00 грн…

ОК

Ольга, консультант

експерт

08.11.2024 | 16:52

ЄСВ не нараховується на всю суму допомоги.

Матеріальна допомога разового характеру, що надається окремим працівникам у зв'язку із сімейними обставинами, на…Ще

ЛЮ

Людмила

08.11.2024 | 15:32

Добрий день.
Підкажіть, будь ласка, чи буде штрафна санкція за порушення термінів реєстрації нульового розрахунку коригування (далі РК)? 11.10.2024 треба зареєструвати нульовий РК від 03.10.2024 до податкової накладної від 01.10.2024 на зміну номенклатури. Заздалегідь…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

08.11.2024 | 16:39

Ні, штрафу у Вашому випадку не може бути ніякого, крім адміністративного.

У Вашому випадку не можу бути штрафних санкцій за несвоєчасну реєстрацію нульового…Ще

МА

Марина

08.11.2024 | 15:31

Доброго дня, підкажіть будь ласка , директора звільнили 05.11.24, бухгалтер до 05.11.24 не встиг зареєструвати податкові некладні, яка відповідальність…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

10.11.2024 | 15:09

За несвоєчасну реєстрацію ПН застосовуються щтарфні санкції залежно від періоду прострочення реєстрації. Такі штарфи наведені у п. 90 підрозд. 2 розд. ХХ…Ще

ТО

ТОВ "АВІАКОМПАНІЯ СКАЙАП"

08.11.2024 | 15:31

Середня по лікарняньому по вагітності та пологам більша за межу, тому беремо з межі, тобто 3942,18 виходить шо в грудні і січні 31 день*3942,18=122207,58 грн за місяць і через те що база 120 тис в мене не приймають заявку.
мені руками в грудні і січні поставити по 120 тис…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

09.11.2024 | 00:15

Так, в січні і грудні слід застосовувати обмеження 120000 грн.

Сума допомоги по вагітності та пологах у розрахунку на місяць не повинна перевищувати…Ще

ТЕ

Тетяна

08.11.2024 | 15:30

Вітаю, підкажіть, будь ласка, яку кількість днів відпустки без збереження зарплати згідно 25 та 26 ст. Закону про відпустки, починаючи з 03.2022р., можна виключати з розрахункового періоду лікарняних? Адже до початку війни мали право виключати з розрахункового періоду лікарняних…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ГК

Галина, консультант

експерт

08.11.2024 | 15:47

Із розрахунку виключаєте усі дні відпусток без збереження зарплати.

Це передбачено п.3 Порядку 1266 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1266-2001-%D0%BF#n20…Ще

ОЛ

Ольга

08.11.2024 | 15:26

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Фоп на єдиному податку 3 групи хоче здати в оренду власну квартиру. орендатор представництво датської ради у справах біженців в україні. це представництво без права юридичної особи, відокремлений підрозділ іноземної неурядової оргвнізації. вид діяльності 68.20 у фоп є. яким…

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

11.11.2024 | 09:10

Так, все вірно.

ФОП на 3 групі ЄП – орендодавець може прописати у договорі оренди, що компенсація за комунальні послуги є змінною частиною орендної…Ще

НА

Наталія

08.11.2024 | 15:25

Добрий день. Оплата перших 5 днів лікарняного суміснику неможлива без довідки про зарплату з основного місця роботи? На основному місці роботи призупинено трудовий договір з 01.08.2022. Як обгрунтувати несплату лікарняного? І як це оформити…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

08.11.2024 | 16:03

Відмовити в оплаті 5 днів лікарняного не можна.

Відповідно до п.30 Порядку №1266 від 26.09.2001р. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1266-2001-%D0%BF#Text…Ще

ОК

ОксанаШ

08.11.2024 | 15:25