Уточнення даних в додатку 1: помилки у звіті за травень

Подайте два уточнюючих звіти.

В Додатку 1 несумові та сумові помилки виправляються окремо - спочатку несумові, потім сумові. Тож в першому уточнюючому звіті потрібно виправити кількість днів, а в другому - об'єднати суми.

Уточнюючий розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються (п.7 розд.V Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку, затвердженого наказом Мінфіну від 13.01.2015 №4) https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364 В уточнюючому звіті рядки 07 -108 не заповнюються.

Тобто в уточнюючому звіті має бути таблична частина податкового розрахунку та Додаток 1 з рядками, що уточнюються.

В Додатку 1 для виправлення несумових помилок, помилковий рядок дублюється, як в поданому звіті і вилучається за допомогою ознаки "1" в графі 25. Рядок з правильними даними додається з ознакою "0" у відповідній графі.

В другому уточнюючому звіті продублюйте обидва рядки, як в звітному розрахунку. При цьому кількість днів в графі 14 слід ставити вже виправлену. В графі 9 - КТН 3 - рядок на вилучення. Графу 25 не заповнюєте.

Значення графи 20 цих рядків переноситься в рядки 6 та 6.1 табличної частини розрахунку.

Додайте рядок в якому буде відображена загальна сума заробітної плати і компенсації. В графі 9 - КТН 2.

Значення графи 20 цього рядка переноситься в рядки 4 та 4.1 табличної частини розрахунку.

Раді допомогти, звертайтесь ще!

🥳 Професійне свято варте особливих пропозицій! Знижки до -70% і подарунки для Вас! 👉https://7eminar.ua/subscribe2