Y
Y
14.04.2026 | 18:14
Відповідь надано
Коригування ПДВ: заповнення УР та декларації з нюансами
В декларацію ПДВ лютого включили ПН (3 тис ПДВ)з невірним кодом УКТЗЕД. Декларація лютого від"ємна. Постачальник дає 0-й РК від 13.03.26 реєстрований 02.04.26. 15.04 плануємо подати УР до лютого при цьому від"ємне значення лишається. Підкажіть, будь ласка:
1) В УР в Д2 ми вказуємо суму лише ПН яку знімаємо з мінусом (- 3 тис) чи суму з р21 кол.5? Лімітове віконце УР заповнюємо на дату подання УР чи переносимо теж значення, що було в декларації? 2)Зняту ПН ми можемо показати в декларації березня? Як в декларації березня заповнюємо р.16 (16.1, 16.2) невідкориговану суму відємного значення декл.лютого чи вже з урахуванням УР за мінусом 3 тис? Дякую
1) В УР в Д2 ми вказуємо суму лише ПН яку знімаємо з мінусом (- 3 тис) чи суму з р21 кол.5? Лімітове віконце УР заповнюємо на дату подання УР чи переносимо теж значення, що було в декларації? 2)Зняту ПН ми можемо показати в декларації березня? Як в декларації березня заповнюємо р.16 (16.1, 16.2) невідкориговану суму відємного значення декл.лютого чи вже з урахуванням УР за мінусом 3 тис? Дякую
СК
Світлана, консультант
експерт
15.04.2026 | 16:23
Відповідь надано
1. Так, в додатку 2 до УР ви відображаєте тільки таку ПН із знаком мінус. Інші ПН відображати не потрібно.
Підсумок таблиці 1 додатка 2 має дорівнювати гр.6 рядка 21 УР.
Ліміт у службовому віконці до рядка 19.1 відображаєете на дату подання УР. Відповідне роз'яснення ДПС надане в ЗІР https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=30110.
2. Так, якщо РК для виправлення помилки зареєстрований у березні, то зняту ПН ви можете включити у декларацію за березень.
У декларації за березень переносите у рядок 16.1 значення рядка 21 декларації за лютий. У рядок 16.2 переносите суму із графи 6 рядка 21 УР (- 3 000 грн).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ВА
Валентина
16.04.2026 | 18:18
Відповідь надано
Оренда приміщення: вибір ознаки доходу для звітності 1ДФ
Доброго дня! ТОВ орендує приміщення у ФОП. Яка коректна ознака доходу для 1ДФ - 196 чи...
МО
Москович Анна
16.04.2026 | 16:38
Відповідь надано
Облік ветеринарних препаратів для ФОП: необхідність та особливості
ФОП платник єдиного податку 3 група, платник ПДВ здійснює продаж ветеринарних препаратів,...
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
16.04.2026 | 16:28
Відповідь надано
ПДВ при списанні сировини: врахування вартості доставки чи ні
В 2024р придбали сировину ,привезли її найманим транспортом. У нас сформувалась собівартість . зараз...
НС
Слуцька Наталія
16.04.2026 | 16:07
Відповідь надано
Чи можливе помісячне подання звітності без штрафних санкцій
Доброго дня. Оскільки форми для подання квартальної звітності досі не має, чи можливо падати звіт...
ВА
Антонова Виктория
16.04.2026 | 16:03
Відповідь надано
Запит щодо нової форми Об'єднаного звіту для ФОП 2026 року
Добрый день. Подскажите пожалуйста, есть ли обновленая форма для ФОП по Объединенному отчету за 1...
ОЛ
Ольга
16.04.2026 | 16:01
Відповідь надано
Прописування ознайомлення з умовами праці в наказі на прийом
Доброго дня. Підкажіть, будь ласка, чи можна в наказі на прийом прописувати, що з умовами...
НК
Кравец Наталья
16.04.2026 | 15:58
Відповідь надано
Виключення з військового обліку: що подавати до ТЦК
Добрий день. Працівнику 10.04.2026р виповнилося 60 років. 15,04,2026 приніс новий військово...
ВО
ОСІЙСЬКИЙ ВАСИЛЬ
16.04.2026 | 15:56
Відповідь надано
Податкові зобов'язання при продажу автомобіля з нульовою балансою
ФОП загальна система має на балансі легкову і вантажну машину
ЧИ виникають податкові...
ДД
Довгий Дмитро Петрович
16.04.2026 | 15:51
Відповідь надано
ФОП на 3 групі: видобуток піску та наслідки перевірок
Чи може ФОП на 3 групі єдиного податку платник ПДВ видобувати пісок? Реалізовувати, та які...
ВО
ОСІЙСЬКИЙ ВАСИЛЬ
16.04.2026 | 15:48
Відповідь надано
Право на бюджетне відшкодування ПДВ при імпорті товарів
Юридична особа для проведення фінансової діяльності (оптова торгівля), здійснює придбання товару, як...
ОЛ
Лузан Олена Миколаївна
16.04.2026 | 15:38
Відповідь надано
Як правильно розрахувати лікарняні для сумісника і штатного працівника
Доброго дня! Працівник працює на підприємстві як штатний працівник і внутрішній сумісник. Співробітн...
ОЛ
Ольга
16.04.2026 | 15:28
Відповідь надано
Оплата лікарняних листків: чи може роботодавець їх покривати
Добрий день. Працівник був на лікарняному. На порталі ПФУ світиться 2 лікарняних - з 01.04...
ЯМ
Майстренко Яна
16.04.2026 | 15:25
Відповідь надано
Чи підлягає індексації зарплата на ТОВ при високих окладах
Доброго дня, таке питання: На ТОВ оклади по 380 000грн чи індексується така ЗП і...
ОЛ
Ольга
16.04.2026 | 15:22
Відповідь надано
Чи потрібно сплачувати ЄСВ під час лікарняного для ФОП
Добрий день! Фоп на загальній системі оподаткування отримала допомогу по вагітності та пологам (ліка...
ІБ
Бирчак Ірина Михайлівна
16.04.2026 | 15:12
Відповідь надано
Уточнення щодо подання списків до ТЦК для бронювання працівників
Добрий день, будь ласка, уточніть я у "свій" ТЦК, де зареєстроовано підприємство маю насилати повніс...
ВА
Валентина
16.04.2026 | 15:09
Відповідь надано
Оформлення лікарняного після травми: що має знати бухгалтер
Вітаю. Давно такого не було і от... Робітник по дорозі на роботу отримав травму ( зламав...
СП
Спецзапчасть ТК ТОВ
16.04.2026 | 15:04
Відповідь надано
Чи включати святкову премію в розрахунок відпускного резерву
Добрий день. Підскажіть, будь ласка, чи враховувати святкову премію до розрахунку відпускного резерв...
АЛ
Аліна Пашинська
16.04.2026 | 15:03
Відповідь надано
Правомірність дій податкового органу щодо ПДВ на електромобілі
ТОВ у 2025 році здійснило операції з постачання електромобілів, які на дату їх здійснення підпадали...
ВІ
Віта
16.04.2026 | 14:49
Відповідь надано
Штрафи для ФОП за неподання форми 4ДФ та виплат іншим ФОП
Який штраф може бути застосований до ФОП якщо він не подає 4дф і не показує...
