ОГ
Громяк Олег Степанович
19.03.2026 | 11:53
Відповідь надано
Виправлення звітності з ПДВ через обнулення податкових накладних
Добрий день.
ФГ 4г ЄП (ПДВ) у листопаді перерахувало постачальнику аванс за техніку. Постачальник зареєстрував ПН. Далі, на дану техніку оформився банківський кредит і, відповідно, договір на поставку втратив чинність. Постачальник повернув кошти і зареєстрував мінусовий РК у грудні.
Питання по звітності. ФГ показало ПК у листопаді. Грудні показало дану суму на мінус. У березні телефонує податкова і вимагає виправити додаток 2 у грудні і січні. Тобто в додатку 2 тепер дана сума у листопаді не має значитися. Пояснюють це тим, що ПН "обнулилася". Але ж у такому разі хронологія у додатку 2 не відповідатиме тому, що ми вказували у деклараціях (листопад-грудень).
Поясніть, будь-ласка. Дякую.
ФГ 4г ЄП (ПДВ) у листопаді перерахувало постачальнику аванс за техніку. Постачальник зареєстрував ПН. Далі, на дану техніку оформився банківський кредит і, відповідно, договір на поставку втратив чинність. Постачальник повернув кошти і зареєстрував мінусовий РК у грудні.
Питання по звітності. ФГ показало ПК у листопаді. Грудні показало дану суму на мінус. У березні телефонує податкова і вимагає виправити додаток 2 у грудні і січні. Тобто в додатку 2 тепер дана сума у листопаді не має значитися. Пояснюють це тим, що ПН "обнулилася". Але ж у такому разі хронологія у додатку 2 не відповідатиме тому, що ми вказували у деклараціях (листопад-грудень).
Поясніть, будь-ласка. Дякую.
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.03.2026 | 22:39
Очікує відповідь
Ми Вас розуміємо.
Дійсно, у Вас були усі підстави для відображення вхідної ПН в складі податкового кредиту та від’ємного значення ПДВ в листопаді 2025 р.
Але разом з цим, на жаль, також потрібно було при формуванні від’ємного значення ПДВ (додаток 2 таблиця 1 ) враховувати отримання мінусового РК .
Тому дійсно, Вам варто подати зараз УР до декларацій з ПДВ за грудень 2025 р. та січень 2026 р. з метою приведення у відповідність від’ємного значення ПДВ ( проще кажучи – здійснити «перегрупування», суму від’ємного значення ПДВ не потрібно змінювати.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ОЛ
Ольга
11.05.2026 | 19:12
Відповідь надано
Перевірка правильності розрахунку відпускних та зарплати працівниці
вітаю якщо працівниця йде у відпустку 18-31 05 на 14 дн. період розр трав 25 -квіт 26 сума 342549,12 /365 =938,49 грн серня зп ( в розрах періоді всі дні в труд віднос., були преміі місяні, відпускні щорічні все рахуємо) чи вірно розрахунок? 938,49*14 дн=13138,86…
МА
Маргарита
11.05.2026 | 18:57
Відповідь надано
Уточнення звітності про лікарняні та відпустку по догляду за дитиною
Сотрудница с 05.06.24 по 08.10.24 была на больничном по беременности и родам, с 09.10.24 по 22.10.24 больничный был продлен. с 11.10.24 ушла в отпуск по уходу за ребенком до 3 лет. 3 года ребенку будет 09.08.2027. В объединенном отчете было показано только дата начала первого…
СН
Сніжана
11.05.2026 | 17:50
Відповідь надано
Відсутність інформації щодо звітування та оплати внесків для інваліда
Вітаю, по звітуванням по інваліду не має інформації. як вірно оплатити внесок…
ВФ
Фісун Володимир
11.05.2026 | 17:39
Відповідь надано
Дата складання податкової накладної при відвантаженні товару DDP
ТОВ відвантажило товар на умовах DDP склад покупця 27.04, а товар прибув к Покупцю 29.04 і він його прийняв (на підтвердження є акт відбору проб, акт контрольного зважування). Якою датої складати Податкову накладну…
РА
Раїса
11.05.2026 | 17:10
Відповідь надано
Запит щодо форми звіту по інвалідам та термінів подання
Потрібно подати звіт по інвалідам, чи є затверджена форма та куди подавати…
АЖ
Жердицька Анна Вікторівна
11.05.2026 | 16:59
Відповідь надано
Оформлення неповнолітнього працівника у кафе: алгоритм дій ФОП
Доброго дня! ФОП 2 група ЄП має сезонну роботу у літній період у вигляді кафе на базі відпочинку. Оформляє щоразу найману працю на цей період. Кафе працює щодня. Чи може даний ФОП найняти неповнолітню особу (17 років) на посаду офіціанта? якщо так, то Які потрібно документи для…
ВА
Валентина
11.05.2026 | 16:57
Відповідь надано
Аудит неприбуткових організацій: штрафи за коригування фінансових звітів
У 2023 році проведено аудит ГО, виявлені неточності у фін звітності та, як наслідок, у увіті про використання доходів (прибутків) неприбуткової організації. Які мають бути штрафі санкції при поданні корегуючих/уточнюючих фін звітів та звітів про використання прибутку за кожен…
ІВ
Валкевич Ірина
11.05.2026 | 16:56
Відповідь надано
Запит щодо форми звіту про працевлаштування інвалідів і винятків
Вітаю. Чи є вже форма звіту про працевлаштування інвалідів, і хто не подає такий звіт…
НА
Наталія
11.05.2026 | 16:44
Відповідь надано
Виплата зарплати по старому окладу: терміни та умови
Добрий день. Працівнику з 01.06.2026 року змінили умови оплати праці- зменшили розмір окладу. Підкажіть будь ласка, скільки днів під-во має нараховувати та виплачувати заробітну плату по старому окладу? Дякую…
СЕ
Сергій
11.05.2026 | 16:44
Відповідь надано
Зміни у правилах РРО: чи торкнуться вони ПРРО
ОЛ
Олена
11.05.2026 | 16:43
Відповідь надано
Експорт послуг: чи підпадають роботи під інженерні послуги
ТОВ на загальній системі надає експорт послуг.
В договорі прописано: послуги з проектування - візуалізація будівництва, надання анімаційного відео у форматі mp4. Анімація повинна включати етапи монтажу та графіки виконання робіт. Чи можна ці роботи віднести по пп.186.3…
В договорі прописано: послуги з проектування - візуалізація будівництва, надання анімаційного відео у форматі mp4. Анімація повинна включати етапи монтажу та графіки виконання робіт. Чи можна ці роботи віднести по пп.186.3…
NA
Nataliia Prystupko
11.05.2026 | 16:42
Відповідь надано
Врахування медичного страхування та шкідливих умов праці при внесках
Добрий день. Уточніть, будь ласка, чи слід враховувати медичне страхування (ЄСВ на нього не нараховуємо) при розрахунку внеску за непрацевлаштування інвалідів. Також маємо питання стосовно врахування при розрахунку даного внеску заробітної плати працівників (і самих працівників)…
ОЛ
Олена
11.05.2026 | 16:41
Відповідь надано
ПДВ: Чи потрібно складати РК після міжнародних перевезень
Добрий день. Від нерезидента була отримані передплати за послуги міжнарод.перевезень в різні дати квітня 2026 в рамках одного договору, а саме:
10.04.2026 – 4100дол.США (178 207,73грн);
16.04.2026 – 4200 дол.США (182 763,84грн); 24.04.2026 – 5650 дол.США (248…
10.04.2026 – 4100дол.США (178 207,73грн);
16.04.2026 – 4200 дол.США (182 763,84грн); 24.04.2026 – 5650 дол.США (248…
/
/
11.05.2026 | 16:35
Відповідь надано
Питання про подачу 20-ОПП та штрафи за оренду
1. Розшилися, взяли ще кімнату в оренду за основною адресою, за якою вже подавали 20-ОПП. Чи потрібно подати ще раз додатковий звіт? 2. Договір на оренду складу з 23.03. чи птрібно подати 20-ОПП заднім числом? І які штрафи на сьогодні…
ВЕ
Вероніка
11.05.2026 | 16:30
Відповідь надано
Як правильно вивести кошти з LLC в український ФОП
Виведення коштів з американського LLC на український ФОП: інструкція
Вітаю! Питання:
як правильно вивести кошти з американського LLC на ФОП який зареєстрований в Україні?
Компанія LLC і ФОП зареєстровані на одну фізичну особу (резидента України)
Прохання…
Вітаю! Питання:
як правильно вивести кошти з американського LLC на ФОП який зареєстрований в Україні?
Компанія LLC і ФОП зареєстровані на одну фізичну особу (резидента України)
Прохання…
НХ
Хоменко Наталія Іванівна
11.05.2026 | 16:22
Відповідь надано
Облік витрат відрядження: курс НБУ чи дата чеку
Директор поїхав у відрядження до Німеччини , в Польщі заправлявся , сплачував за дороги та переночував в готелі , в Німеччині також в різні дні прожива в гтелі, паркувався, сплачував екологічний збір. Всі витрати на які є чеки рахувати по курсу НБУ злотий та євро на дату…
