Виправлення помилок у звіті по зарплаті та податках

Доброго дня! Нараховано зп працівнику за 02м 5620,55 зг. робоч. таб. та відпустку (03-11.02) в сумі 2380,86. Разом 8001,41 (18%-1440,25, 5%-400,07, 22%-1760,31) До мін.зп зг. роб дн донарах. ще 645,59*22%=141,03. Здано звіт. Але бухгалтер виявив помилку - не перерахував зп через лікарняні за 02м (23-27.02).
Як вірно виправити помилку в звіті, коли податки за 02м сплачені? Не вірну суму доходу в дод4ДФ 8001,41 грн з озн 1 замінити на вірну 5839,66 з ознакою 0 лише в нарахуванні чи у виплаті теж (забагато виплачено) і те саме з податками лише в нарах-ях (пдфо1440,25 замінити на 1051,14, ВЗ 400,07 на 291,98)? Ряд з відпустк 2380,8 не коригув? Не вірну суму в дод Д1 5620,55 замін на 3458,8?

ІК

Ірина, консультант

експерт

11.03.2026 | 21:34

Очікує відповідь

Якщо зарплата за лютий буде перерахована, а звіт за лютий уже подано, то слід подати звіт з типом "Звітний новий".

Відповідно до п.7 розд.V Порядку №4 від 13.01.2015 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364 - Для виключення одного помилкового рядка з попередньо поданої (прийнятої) інформації потрібно повторити всі графи такого рядка і у відповідній графі додатків указати «1» — на виключення рядка.
Для введення нового або пропущеного рядка потрібно повністю заповнити всі його графи і у відповідній графі додатків указати «0» — на введення рядка.

У період "Лютий 2026" слід створити звіт з типом "Звітний новий" в складі головного документа та Додатків 1 та 4ДФ.

У головному документі у рядку 02 "Номер розрахунку" слід вказати "2", рядки 07-108 - порожні.

Додаток 1 - заповнюються 3 рядки:

1-й рядок - повторюється рядок з помилковою інформацією (5620,55 грн), у гр.25 - "1" (рядок на виключення)

2-й рядок - заповнюєте рядок правильними сумовими показниками (3458,80 грн), гр.25 - "0" (рядок на включення)

3-й рядок - повторюється рядок із донарахуванням ЄСВ і у гр.25 - "1" (рядок на виключення)

Рядок із сумою відпускних залишається без змін.

Додаток 4ДФ - заповнюється по факту подій, тому якщо за лютий було виплачено більше доходу та сплачено більше податків, то у графах 3, 4 та 5 суми залишаються без змін, лише у графах 3а, 4а, 5а вносяться нові показники (зменшені)

Раді допомогти, звертайтесь ще!