Перевірка походження коштів при продажу товарів ФОПом

Ні, ФОП, який здійснює роздрібну торгівлю інструментами та обладнанням, не є суб’єктом первинного фінансового моніторингу (СПФМ) і не зобов’язаний перевіряти походження коштів покупця-фізособи.

Згідно зі статтею 6 Закону №361-IX, перелік суб’єктів первинного фінансового моніторингу є вичерпним. До них належать банки, страховики, а також «спеціально визначені суб’єкти» (бухгалтери, аудитори, юристи, нотаріуси, ріелтори, торговці дорогоцінними металами чи культурними цінностями).

ФОП, що торгує інструментами, обладнанням та запчастинами, не входить до цього переліку.
Отже, у вас немає законодавчого обов’язку проводити належну перевірку клієнта (ідентифікацію, верифікацію та встановлення джерела походження його коштів), як це передбачено статтею 11 Закону №361-IX.

Хоча ви не є суб’єктом фінмоніторингу, ви зобов’язані дотримуватися правил готівкового обігу: Гранична сума розрахунків готівкою між ФОП та фізичною особою становить 50 000 грн на день (Постанова №148, п. 6).

Раді допомогти, звертайтесь ще!