Уточнення декларації з ПДВ: як виправити помилки у ПН

Так, потрібно подати уточнюючу декларацію з додатком Д1, оскільки підсумок по таблиці 1.1. додатку 1 пішли в суму перевищення, щоб її зняти потріно уточнити.

У разі виправлення помилок у рядках поданої раніше декларації, до яких повинні додаватися додатки, до уточнюючого розрахунку повинні бути додані відповідні додатки, що містять інформацію щодо уточнених показників (Пункт 8 розділу VI Порядку заповнення податкової звітності з ПДВ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#n247 ).
Уточнення показників у додатках здійснюється лише щодо рядків, які потребують виправлення (рядки без змін не зазначаються), у такому порядку:

у рядку додатка, що уточнюється,- зазначаються показники зі знаком «-».

Тобто Вам слід сформувати новий уточнюючий розрахунок, в якому колонка 4 і 5 повторюється, та додаєте позначку про подання додатку 1.
В уточнюючому додатку 1 слід продублювати всі невірні дані із таблиці 1.1 а в графах 6-9 суми з мінусом.

Всі інші рядки (вірні), таблиці додатка заповнювати в уточнюючому розрахунку не потрібно.

Раді допомогти, звертайтесь ще!