Помилка в уточнюючому звіті Д1: як виправити ситуацію

Це сумові помилки й вони виправляються за допомогою КТН в гр.9.

В п.7 розд V Порядку №4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364 зазначено: Заповнення «Уточнюючого» Розрахунку при коригуванні сум єдиного внеску проводиться з використанням типів нарахувань 2 та 3, передбачених пунктом 1 розділу IV цього Порядку, при цьому положення зазначені в абзацах третьому, четвертому та п’ятому пункту 7 цього розділу (ознаки 0 та 1), для коригування сум єдиного внеску не застосовуються.

А виправлення відпускних мають ще й інші особливості, бо в гр.9 має бути зазначено КТН 10. За нормою п.1 розд IV Порядку №4 Внесення від’ємних значень сум нарахованої заробітної плати (нарахованого доходу) допускається лише у разі відображення:
сум перерахунків заробітку (доходу), що пов’язані з уточненням кількості відпрацьованого часу у зв’язку з відпусткою, тимчасовою непрацездатністю, допомоги у зв’язку з вагітністю та пологами, нарахованих у попередніх звітних (податкових) періодах;
сторнованих сум відпускних, допомоги з тимчасової непрацездатності та допомоги у зв’язку з вагітністю та пологами.

Такий же порядок й додавання відпускних.

Таким чином, маємо заповнити Уточнюючий Д1 наступним чином:

1 рядок: зменшуємо суму нарахованої зарплати на суму відпускних, для цього заповнюємо гр.8- КЗО 1, гр.9- КТН 3, гр.10-місяць, за який здійснюється виправлення, гр.16, гр.17- сума відпускних, гр.20- ЄСВ з цієї суми. Таким чином, зменшимо суму зарплати й ЄСВ на цю суму, в гр.16, 17, 20- суми з плюсом.

2 рядок: зазначаємо відпускні й в гр.8- КЗО 1, гр.9- КТН 10, гр.10- місяць, за дні якого нараховано відпустку, гр.16, гр.17- сума відпускних, гр.20- ЄСВ з цієї суми, всі суми теж з плюсом.

В основному розрахунку відпускні з другого рядка потраплять в рядки 1, 1.1, 2, 2.1, 3, 3.1, а з першого- в рядки 6, 6.1 й в рядку 7- буде "0".

Раді допомогти, звертайтесь ще!