Як вивести в нуль суму перевищення СЕА ПДВ

Якщо мова йде про показник ΣПеревищ - загальна сума перевищення податкових зобов’язань, зазначених платником у поданих податкових деклараціях з урахуванням поданих уточнюючих розрахунків до них, над сумою податку, що міститься в складених таким платником податкових накладних та розрахунках коригування до таких податкових накладних, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних (п.п.200.-1.3 ПКУ, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n11303 ), який виникає через наявність незареєстрованих ПН та РК на збільшення ПДВ (блокування або інші причини ) – звісно, якщо Ви подаєте УР на зменшення нарахованих зобов’язань з ПДВ, таке перевищення повинно зникнути.

Але для цього потрібні підстави (наприклад, заблоковані ПН/РК, які є помилковими ).

Якщо ж сума є сума перевищення зареєстрованих виданих ПН/РК над сумою податкових зобов’язань з ПДВ – спробуйте подати «технічний УР» до декларації з ПДВ за період, в якому виникло перевищення.

Тобто потрібно зазначити суми зі знаком «мінус» в рядку 7.1 , але таким чином, що б це не вплинуло на рядок 18 УР (ПДВ до сплати).

Автоматичний розрахунок потрібно відключити.

Такий спосіб не завжди, але може допомогти позбавитися перевищення.

Раді допомогти, звертайтесь ще!