Звітування ФОП у фінансовому моніторингу: необхідні документи та приклади

Суб’єкти первинного фінансового моніторингу (аудитори, бухгалтери, консультанти з оподаткування, тощо) повинні подати звіт за формою №2-фінмон.Звіт за формою № 2-фінмон (річна) складається станом на кінець звітного періоду та не пізніше ніж 11 січня року, наступного за звітним.Звіт за формою № 2-фінмон (річна) надсилається в електронній формі у вигляді електронних документів у форматі Excel (Word) до Міністерства фінансів України (далі – Мінфін).
У разі неможливості подання звітності в електронній формі, звітність до Мінфіну подається на паперових носіях.
Звіт за формою №2-фінмон заповнюється відповідно до розділу ІІ Інструкції щодо заповнення та подання форми звітності №2-фінмон (річна) «Адміністративна звітність Міністерства фінансів України як суб’єкта державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», що затверджена наказом Міністерства фінансів України від 09.12.2022 №422.
Зокрема, СПФМ заповнюють рядки 1-38 розділу II звіту за формою №2-фінмон (річна). За відсутності даних ставиться прочерк.
Розділи звіту за формою №2-фінмон (річна), до яких СПФМ не вносять відомості, ними не заповнюються та відповідна інформація не подається.
Заповнений звіт за формою №2-фінмон (річна) СПФМ подають до Мінфіну разом із супровідним листом. Так, за наявності зауважень та/або застережень до показників звіту за формою №2-фінмон (річна), така інформація зазначається у супровідному листі.
Рекомендуємо ознайомитися із зразком заповнення звіту за посиланням:https://7eminar.ua/news/3716-forma-2-finmon-ricna-zapovnennya-zrazok-suprovidnogo-lista

Раді допомогти, звертайтесь ще!