Коректне відображення митних платежів та ПДВ в ГТД

Якщо в документі «Надходження товарів та послуг» натиснути кнопку «Створити на підставі» – можна вибрати ВМД по імпорту.

Автоматично створиться митна декларація, яку потрібно дозаповнити:

Вкладка «Розділи ВМД» складається з 2х частин:

Верхня містить розділи ВМД. Але при необхідності розділи додаються кнопкою «Додати».;
Нижня частина містить дані безпосередньо імпортованих товарів/
Якщо у верхній частині більше 1 розділу, у нижній будуть відображені товари, що містяться у виділеному розділі (на якому встановлений курсор).

Опишемо як заповнюються обидві частини цієї вкладки:

1 – Митна вартість. Автоматично заповнюється як сума Фактурної вартості товарів нижньої частини. Але в деяких випадках вона відрізняється та є більшою. За необхідністю її можна змінити вручну.

2 – Ставка мита. Її треба вказати. Сума мита розрахується автоматично у верхній частині та автоматично розподілиться між номенклатурними позиціями в нижній частині пропорційно фактурній вартості товарів.

3 – Ставка акцизу. Зазначається вручну, після чого автоматично розраховується Сума акцизу у верхній частині вкладки та автоматично розподіляється між номенклатурними позиціями в нижній частині.

4 – Ставка ПДВ. Зазначається вручну, після чого автоматично розраховується Сума ПДВ у верхній частині вкладки та автоматично розподіляється між номенклатурними позиціями в нижній частині.

https://7eminar.ua/events/4138/9232

Рахунок 3771 ("Розрахунки з митницею") закривається лише тоді, коли загальна сума Сплати (Дебет 3771) дорівнює загальній сумі Нарахування за ГТД (Кредит 3771).

Якщо ви внесли в програму лише оплату ПДВ, то проводка на сплату виглядає так:

Помилкова проводка на сплату, яку Ви, ймовірно, зробили: Дт 3771 Кт 311 на 220630,96 грн.
У такому разі після проведення ГТД рахунок 3771 матиме незакритий кредитовий залишок на суму мита:

Залишок 3771: Дт 220 630,96 - KT 229 639,25 = KT 9 008,29
Це свідчить про те, що Ви нарахували за ГТД на 9008,29 грн більше, ніж відобразили як сплату, і програма показує, що ця сума «зависла» як нібито несплачена.

Не відображати мито неправильно. Мито є частиною первісної вартості товару і його відображати обов'язково (Дт 281/642).

Раді допомогти, звертайтесь ще!