Зарядіть робочі будні!
До передплати даруємо портативний павербанк!
Заголовок тимчасово відсутній
Юридична особа зареєстрована у травні 2024. Нарахування та виплата доходів були в травні, червні.
Чи потрібно подавати додатки Д1 та 4ДФ за квітень 2024 р. до об’єднаного звіту за 2 квартал 2024 ? Якщо подавати тільки Д1 та 4ДФ за травень, червень, чи правильно варіант заповнення додатків?
Додаток Д1 за травень, номер місяця в кварталі 2, номер додатку 2?
Додаток Д1 за червень, номер місяця в кварталі 3, номер додатку 3?
Додаток 4ДФ за травень, номер місяця в кварталі 2, номер розрахунку 1, номер додатку до розрахунку 2?
Додаток 4ДФ за червень, номер місяця в кварталі 3, номер розрахунку 1, номер додатку до розрахунку 3?
Дякую.
У складі об'єднаної звітності за 2 квартал 2024 р. Додаток 1 та Додаток 4ДФ за квітень не подаються.
Хоч і є роз'яснення в ЗІР щодо подання Додатку 1 за всі місяці кварталу, якщо показники для декларування наявні лише в одному з місяців кварталу, але на практиці пустий Додаток 1 здати неможливо, квитанція 2 прийде з помилкою- відсутні застраховані особи, тому подається тільки Додаток 1 за червень 2024 р.
Щодо Додатку 4ДФ, ситуація така ж сама. Податківці в ЗІР, категорія 103.25 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=37196 зазначають, що потрібно формувати Додатки 4ДФ за всі 3 місяці кварталу.
Програмне забеспечення вже змінили, а ЗІР ще не встигли, тому в ЗІР поки що зазначили, що Відповідь уточнюється. Нові інструкції від ДПС: якщо за відповідні місяці кварталу відсутні показники для заповнення, то додатки 4ДФ за такі місяці не додаються до Розрахунку.
Отже, потрібно сформувати Податковий розрахунок за 2 квартал 2024 р. у складі головного розрахунку та тільки Додатків 1 та Додатків 4ДФ за травень та червень.
Перевірте нумерацію. В головному Розрахунку в рядку 02 ми зазначаємо Рік- 2024, квартал- 2, номер Розрахунку- 1 (якщо це перший Розрахунок за 2 квартал 2024 р.).
Нумерація Додатку 1 за травень 2024 р. : Рік -2024, квартал-2, номер місяця в кварталі- 2, номер додатку в Розрахунку- 1, нумерація Додатку 1 за червень 2024 р. : Рік -2024, квартал-2, номер місяця в кварталі- 3, номер додатку в Розрахунку- 2.
Нумерація Додатку 4ДФ за травень буде наступна: рік- 2024, квартал- 2, номер місяця в кварталі- 2, номер Розрахунку -1, номер додатку в розрахунку- 1. Нумерація Додатку 4ДФ за червень буде наступна: рік- 2024, квартал- 2, номер місяця в кварталі- 3, номер Розрахунку -1, номер додатку в розрахунку- 2.
Одразу зауважу, що в Електронному кабінеті може писати зауваження що рядок 02 в полях "номер місяця в кварталі" та "номер додатку в Розрахунку" має бути обов'язково зазначено однакове число", але іншої нумерації бути не може, не може одразу йти Додаток 2 без наявного Додатку 1.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Запит на алгоритм розрахунку авансу і зарплати в 1С 8
Є відповідь АІ
Включення РК на скасування ПДВ у декларацію за серпень
Порядок дій для бронювання директора після анулювання відстрочки
Чи обкладається ПДВ викуп частини паю в кооперативі
Є відповідь АІ
Нарахування ПДВ при здачі металобрухту від списання ОЗ
Є відповідь АІ
Виправлення об'єднаного звіту: перенесення відпусток у серпні
Чи потрібно два ПРРО для одного пристрою монобанку
Податки і зобов'язання при переуступці прав на квартиру
Укладвється з покупцем відповідний договір.наприклад сума договору…
Податкові наслідки безоплатної передачі товару нерезиденту: важливі питання
Відправляємо безоплатно товар нерезиденту. ВМД оформлюється з кодом 039. Які податкові для нас наслідки? Чи вважається це доходом нерезидента? Чи сплачується податок на репатріацію? Чи буде зніматися в додатку РІ вартість відправленого товару…
Є відповідь АІ
Врахування перехідних відпускних у розрахунку середньої зарплати підприємств
Небезпеки співпраці з компанією у "чорному" списку АМКУ
Як правильно оформити матеріальну допомогу для підвищення зарплати
Виправлення помилкового нарахування зарплати працівнику, що пропав безвісти
Правомірність повернення коштів за мінусом винагороди в угоді
Розрахунок ПДФО та ВЗ за витратами на робочу візу
Є відповідь АІ
Наслідки несвоєчасної реєстрації податкової накладної для ПДВ
Є відповідь АІ
Підприємницька діяльність: сумісництво працівника та податкові наслідки
Які можуть бути податкові наслідки…
Є відповідь АІ
Можливість подання уточнюючого балансу під час митної перевірки
Є відповідь АІ
Уточнення звіту: помилка у сумі виплаченого доходу ФОП
Є відповідь АІ
Звітність стартапу після виходу за критерії: що врахувати
Підкажіть, будь ласка, підприємство отримало резиденство Дія Сіті на умовах стартапу в червні 2026 року. В липні та серпні підприємство вийшло за критерії умов стартапу. З липня має більше 50 гіг-контрактерів та з серпня перевищило дохід 10 млн.грн. Як в…
