ВО

Володимир

19.07.2024 | 13:05

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В червні 24р. було зупинено реєстрацію вихідних пн на суму ПДВ 1 700 000, для розблокування реєстрації було подано пояснення (форма J1312603). Декларацію подано із включенням незареєстрованих податкових у Додаток 1, таблиця 1.1. До сплати по декларації 552 тис. У липні рахунок ПДВ було поповнено на 340 тис. З урахуванням поповнення ліміт на рахунку складав 1 754 000. Після подачі декларації з ліміту знято суму перевищення 1 700 000 і фактичний залишок склав на рахунку склав 54 000. На яку суму зараз можна зареєструвати податкові накладні? Що буде якщо під час прийняття рішення про реєстрацію після подання пояснень (форма J1312603) не буде достатнього ліміту на рахунку?

ВК

Валентина, консультант

експерт

21.07.2024 | 18:52

Очікує відповідь

У Вас дійсно на дату подання декларації відбулося зменшення ліміту реєстрації на сум еПервищення, яка розрахована як різниця між сумою ПЗ задекларованих в декларації (з урахуванням заблокованих, які Ви показали в таблиці 1.1 додатку Д1) і сумою фактично зареєстрованих ПН станом на дату подання декларації. Це передбачено п. 200-1.3 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n11303).

Тепер Ваш ліміт реєстарції складає 54 000 грн. - сума ПДВ, в межах якої Ви аєте право реєструвати ПН/РК.

Коли будуть реєструватися заблоковані ПН (після розблокування) вони не будут забирати цей ліміт другий раз. Вони будуть реєструватися за рахунок 2-го ліміту (дані по ньому Ви можете подивитися направивши запит форми 1304001.

Раді допомогти, звертайтесь ще!

ВІ

Вікторія

11.09.2026 | 16:45

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Як відобразити ПДФО та ВЗ у податковому розрахунку Д4

Доброго дня. Роялті виплачено в сумі 1824762,02, ПДФО сплачено в сумі 102 885,88 грн, ВЗ 28579,41 грн. Як показувати ПДФО і ВЗ у податковому розрахунку Д4 ? Фактично виплачену суму податків чи 18 та 5 % відповідно…

ІК

Ірина, консультант

експерт

11.09.2026 | 17:24

У графах 4а та 5а відображаєте утриману суму ПДФО (18%) та ВЗ (5%), у графах 4 та 5 - фактичну сплату податків.

Об'єднана звітність заповнюється відповідно…Ще

АП

Привалєй Альона Володимирівна

11.09.2026 | 16:37

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Є відповідь АІ

Як правильно заповнити уточнений розрахунок по ЄСВ

Добрий день. Підкажіть , будь ласка, як правильно заповнити уточнений розрахунок по ЄСВ, доплата за минулий місяць? Дякую…

ІК

Ірина, консультант

експерт

11.09.2026 | 17:15

Варіант виправлення залежить від суті самої помилки.

1 варіант - інформація у звіті не відповідає даним обліку.

У такому разі у вілповідному періоді слід…Ще

ІР

Ірина

11.09.2026 | 16:34

Зарплата

Відповідь надано

Чи правомірно подавати дві заяви на відпустку одночасно

Працівник іде у відпустку з 28.09.2026 по 18.10.2026. Він пише дві заяви на відпустку одну з 28.09.2026 по 30.09.2026 на 3 к.д. і друга заява з 01.10.2026 по 18.10.2026 на 18 к.д., відповідно є два накази про відпустку. Чи можливий такий варіант? Чи це є порушенням? 1 заява…

АК

Аліна, консультант

експерт

11.09.2026 | 16:34

Вітаємо! 😊

Бачимо, що Ви вже ставили аналогічне запитання трохи раніше.

Ваше перше звернення є пріоритетним, тому наш експерт надасть відповідь у першій…Ще

ВБ

Богданова Віра Григорівна

11.09.2026 | 15:44

ПДВ

Відповідь надано

Чи достатньо сертифіката для списання знищених товарів підприємства

Доброго дня.
Підприємство списує товари, знищені внаслідок ракетного удару та пожежі під час воєнного стану. Наявні інвентаризаційні документи, акт ДСНС, витяг з ЄРДР, акти списання та сертифікат ТПП про форс-мажорні обставини. Водночас сертифікат ТПП виданий не власнику…

ЮК

Юрій, консультант

експерт

11.09.2026 | 17:33

Вважаємо, що такого сертифікату недостатньо.

Адже за сертифікатом звернувся інший суб'єкт господарювання ( зберігач ), та отримав його на себе згідно з ч.1…Ще

ОЛ

Олена

11.09.2026 | 15:41

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Коректність розрахунків податків для основного та сумісного працівника

Доброго дня. Працівник працює як основний та внутрішний сумісник,був на лікарняному 10 днів.По основному нараховано 2626,40 грн =1313,20 за рахунок під-ва,1313,20 грн за рахунок фонду., по вн. сумісництву нараховано 2926,90 грн=1463,45 грн за рахунок під-ва, 1463,45 грн за…

ІК

Ірина, консультант

експерт

11.09.2026 | 16:42

1 варіант.

Об'єднана звітність заповнюється відповідно до вимог Порядку №4 від 13.01.2015р https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1652

При заповненні…Ще

НА

Наталія

11.09.2026 | 15:23

Відрядження

Відповідь надано

Витрати на відрядження: оформлення пального та бухгалтерські нюанси

У серпні у відрядження по Україні відправили бенефіціара та працівника. Термін 1 день, їхали на авто бенефіціара. У наказі зазначили, що витрати палива за рахунок ТОВ, по кілометражу визначили 60 л. На ТОВ оформлена паливна картка і бенефіціар по ній заправив авто, але вже у…

АК

Антон, консультант

експерт

11.09.2026 | 16:39

Витрати у відрядженні можуть бути відшкодовані без оподаткування тільки якщо вони безпосередньо з ним пов’язані згідно з пп. "а" пп. 170.9.1 ПКУ.

Оскіл…Ще

ОЛ

Олена

11.09.2026 | 15:12

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Проблеми з єдиним внеском: відповідальність за помилки в звітності

Виявили,що за березень 2025 р. не прийнята об"єдана звітність:рядок 201 не збігається з р.203 ( в МЕДок кв.№2 досі в очікуванні, а в кабінеті не перевіряли). Яка відповідальність? Чи вважається це порушення другим за рік, якщо за 2026 р. був подібний штраф…

ІК

Ірина, консультант

експерт

11.09.2026 | 15:49

Перш за все - слід перевірити наявність квитанції №2 у електронному кабінеті.

Відсутність квитанції у Медку не є свідченням того, що звіт не прийнято.

Пошук…Ще

ОЛ

Ольга

11.09.2026 | 15:07

Інше

Відповідь надано

Реєстрація податкових зобов'язань за оплату оренди в євро

Добрий день, тов на загальній отримало оплату за оренду 191 євро.
Як реєстувати подакову…

СК

Стефанія, консультант

експерт

11.09.2026 | 15:51

Податкова накладна складається на дату зарахування орендної плати на банківський рахунок у гривнях, визначених за офіційним курсом НБУ на цю дату. Порядок…Ще

ЮЛ

Юлія

11.09.2026 | 14:42

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Як правильно відобразити лікарняні та ПДФО в звіті

ДД, підкажіть, будь ласка, як правильно відобразити в додатку 4 Об'єднаного звіту лікарняні, які нараховані у серпні, але виплачені 7 вересня разом із заробітною платою.
Якщо заробітна плата виплачується до 7 числа наступного місяця, то в 4ДФ у графах «нараховано» та…

ІК

Ірина, консультант

експерт

11.09.2026 | 15:28

Нарахування - у звіті за серпень, виплата - за вересень.

Об'єднана звітність заповнюється відповідно до вимог Порядку №4 від 13.01.2015р…Ще

ІВ

Інна Володимирівна

11.09.2026 | 14:42

ЗЕД. Валютні операції

Відповідь надано

Проблеми з інвойсами та зміною цін у ЗЕД операціях

ТОВ має ЗЕД контракт з постачальником.На Товар1 були виставлені 2 окремі проформи по 15 000 шт. на суми 211 800 USD (14,12 USD/шт.) и 212 100 USD (14,14 USD/шт.). Вони були сплачені окремо різними датами. Зараз постачальник відвантажує цей Товар1 однією партією всі 30000шт,та…

ЛК

Лідія, консультант

експерт

11.09.2026 | 16:54

Вважаємо, що постачальник може скласти один комерційний інвойс на загальну суму по ціні 14,13 дол.Сам інвойс проформа - це аналог нашого рахунку…Ще

ОБ

Бойчук Ольга

11.09.2026 | 14:34

Кадри

Відповідь надано

Чи можливий графік роботи 4/3 для ФОП без обліку

Чи може ФОП 2 групи для працівників поставити графік роботи 4/3 по 10 робочих год без запровадження підсумованого обліку…

ІК

Ірина, консультант

експерт

11.09.2026 | 16:31

Може.

Відповідно до ст.50 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/322-08#n340 - Нормальна тривалість робочого часу працівників не може перевищувати 40 годин на…Ще

ТІ

Іванова Тетяна Анатоліївна

11.09.2026 | 14:33

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Виправлення сумових помилок в об'єднаному звіті за 2026 рік

Як виправити сумові помилки в об'єднаному звіті за Січень м-ць 2026 рік по працівнику? В об'єднаному звіті за Січень м-ць 2026 рік відзвітовано: зарплата за січень м-ць 2026 рік - 15476,00 ; відпускні за Січень м-ць 2026 рік - 10740,60; відпускні за Лютий м-ць 2026 рік - 8213,40…

ІК

Ірина, консультант

експерт

11.09.2026 | 16:17

Такі відпускні мають бути сторновані.

Відповідно до ст.11 Закону від 15.11.1996р №504 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/504/96-%D0%B2%D1%80#n131 - щорічна…Ще

АЛ

Альона

11.09.2026 | 14:02

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Куди подавати звітність після зміни адреси реєстрації ФОП

Добрий день,
ФОП змінила адресу реєстрації, в яку податкову подавати уточнюючий звіт в стару чи нову?
Та в яку податкову подавати звітність за 3 квартал…

АК

Анастасія, консультант

експерт

11.09.2026 | 15:01

Уся податкова звітність (як уточнююча, так і звіт за 3 квартал) після зміни податкової адреси подається виключно до нової податкової за новим місцем обліку.

…Ще

ІМ

Мінак Ірина Валентинівна

11.09.2026 | 13:47

Відрядження

Відповідь надано

Є відповідь АІ