Заголовок тимчасово відсутній

Рух коштів по картці потрапив під фінмоніторинг, відповідно до Закону від 06.12.2019 № 361-IX https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n590. Зазвичай рухом коштів фізособи цікавляться, якщо за карткою здійснювалась велика кількість переказів в день (понад 30), кошти отримувались від великої кількості контрагентів або проводились операції з сумами більше ніж 400 тис. грн.

Якщо фізособа не ФОП, такі надходження на картку розцінюються як її дохід. В такому разі фізична особа має задекларувати отримані доходи та сплатити податки.

Якщо отримання коштів не одноразове, то діяльність має систематичний характер. А згідно Господарського кодексу підприємництво — самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик, господарська діяльність задля досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку. Тож можете ще отримати штрафні санкції за господарську діяльність без реєстрації у розмірі 340 грн (п.117.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n2375) та адмінштраф за провадження господарської діяльності без державної реєстрації як суб’єкта господарювання, у розмірі від однієї тисячі до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (від 17 000 грн. до 34 000 грн) та конфіскацію виготовленої продукції, знарядь виробництва, сировини і грошей, одержаних внаслідок вчинення цього адміністративного правопорушення, чи без такої (ст. 164 КУпАП https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/80731-10#n1469).

Донарахування податків уникнути можна лише у випадку якщо доведете, що отримані на картку кошти були переказами між членами сім’ї або не включаються до оподаткованого доходу (ст.165 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n3699).

Раді допомогти, звертайтесь ще!