Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!
ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!
АН
Анастасия
12.06.2024 | 15:52
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
В лютому 2024 в декларації з ПДВ в рядок 21 включили помилково суму (628грн) меншу ніж вказано в рядку 19 даної декларації (13942грн). Діяльність не провадилась у 2024 році. В березні та квітні суми відобразили корректно в рядках 16.1 (13942грн). До декларації лютого в травні подано уточнення для корректного відображення суми в рядку 21 (628грн змінили на суму 13942грн). Чи маю я подати коригування до декларацій за березень і квітень для відображення в них суми в рядках 16.1 - 628грн, а вже з травня вказувати суму в рядку 16.1 - 13942грн?
ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.06.2024 | 18:42
Очікує відповідь
Згідно з п.5 розд.VІ Порядку № 21 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#n247 ), «у разі виправлення значення рядка 21 декларації, яке у майбутніх звітних періодах не вплинуло на значення рядка 18 чи рядка 20.2, уточнюючий розрахунок подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. Такий уточнюючий розрахунок може бути поданий у спосіб, визначений в абзаці п’ятому пункту 50.1 статті 50 розділу II Кодексу. Значення графи 6 рядка 21 уточнюючого розрахунку (як збільшення, так і зменшення) враховується у рядку 16.2 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок». Тобто Вам потрібно було надати УР до декларації з ПДВ за лютий 2024 року. Та суму кол.6 рядка 21 УР потрібно буде відобразити в рядку 16.2 декларації з ПДВ за травень 2024 року. При цьому до декларацій за березень та квітень 2024 року ніяких УР не потрібно було надавати – адже ж немає показників до сплати (рядок 18) або до відшкодування (рядок 20.2). Але разом з тим, що Ви вже виправляли показники рядків 16.1 за березень та квітень 2024 року – дійсно, потрібно відновити старий показник (628 грн.). Та в травні 2024 року в рядку 16.2 зазначити 13314 грн. (13942 – 628). Одночасно потрібно буде заповнити в травні 2024 року таблицю «Збільшено/зменшено залишок від’ємного значення за результатами перевірки контролюючого органу на підставі податкового повідомлення-рішення та/або уточнюючого розрахунку».
Раді допомогти, звертайтесь ще!
АЛ
Аліна
17.10.2026 | 21:19
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Чи буде штраф за сплату єСВ після 19 жовтня
Якщо сплатити єсв 19.10, чи буде штраф…
ОК
Оксана, консультант
експерт
17.10.2026 | 22:14
ІМ
Інна Миколаївна
17.10.2026 | 19:05
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Звітність ФОП: помісячна та квартальна форма за найманих працівників
Вітаю. ФОП за 1 та 2 квартали здав помісячну звітність за найманих, за 3 квртал- квартальну : номер розрахунку буде 3? додаток до розрахунку відповідно місяцам 1,2,3 (весь квартал є наймані)…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:29
ВІ
Вікторія
17.10.2026 | 17:13
Відповідь надано
Виникнення проблеми з ПДВ через неправильний ІПН у чеку
Добрий день. Підкажіть, будь ласка, якщо у працівника в фіскальному чеку про проживання у відрядженні зайва цифра в ІПН чи можемо ми взяти його в податковий кредит. А в рахунку правильний ІПН. Дякую…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 20:04
ІР
Ірина
17.10.2026 | 14:07
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи зобов'язані ФОП подавати звіт про внески на інвалідність
Чи потрібно ФОП без найманих подавати Звіт про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю. і якщо у іншого ФОП є один найманий працівник чи потрібно подавати цей звіт…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:27
НА
Назар
17.10.2026 | 14:01
Відповідь надано
Заповнення нової звітності ПДФО, ВЗ, ЄСВ та виправлення 4ДФ
Потрібно пюрособі одати нову звітну Об"єданої звітності ПДФО/ВЗ/ЄСВ і зробити виправлення у додатку 4ДФ, які не стосуються нарахованої зарпалти та ЄСВ. Які рядки у Податковому розрахунку потрібно заповнювати, а які ні…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:25
АГ
Гончарова Анжелика
17.10.2026 | 12:00
Відповідь надано
Виправлення помилок у звітності: 1Д та 4ДФ після подачі
добрий день. вчора здала обєднану звітність за вересень і потім зрозуміла, що не правильно відобразила нарахування по декільком працівникам. Як зараз виправити 1Д та 4 ДФ? дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:21
ОЛ
Олена
17.10.2026 | 01:35
Відповідь надано
Різниця сум у декларації з ПДВ: як правильно відобразити
Вітаю. Вперше формую податкову декларацію з ПДВ. Отримано РК до податкової накладної від постачальника на -17000 грн. Ця сума чомусь "рве" у додатку 1 в таблиці 2.1. Тобто в обліку в програмі BAF одна сума, а в таблиці 2.1, інша на цю різницю. В таблицю 2.2 вона попала…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 16:45
ОЛ
Олена
17.10.2026 | 01:15
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Складнощі з формуванням податкової декларації з ПДВ та РК
Вітаю. Вперше формую податкову декларацію з ПДВ. Від постачальника отримано РК до податкової накладної на -17000 грн. Як ця сума впливатиме на рядки у декларації та додатку 1. По даних обліку податкове зобовязання складає 4560000 грн, податковий кредит 2 245000 грн (тут вже за…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 22:05
ОЛ
Ольга
17.10.2026 | 01:09
Відповідь надано
Право на податковий кредит для компанії після зміни статусу ПДВ
Вітаю.
ТОВ здійснили попередню оплату за імпортний товар у серпні не перебуваючи платником ПДВ.
З 1 вересня 2026 р. компанія стала платником ПДВ.
15 вересня компанія оформила ВМД по цьому ж імпортному товару і отримала від Митної служби податковий кредит.
ТОВ здійснили попередню оплату за імпортний товар у серпні не перебуваючи платником ПДВ.
З 1 вересня 2026 р. компанія стала платником ПДВ.
15 вересня компанія оформила ВМД по цьому ж імпортному товару і отримала від Митної служби податковий кредит.
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 09:14
ОЛ
Ольга
17.10.2026 | 01:03
Відповідь надано
Дії компанії при відсутності податкового кредиту за ПДВ
Вітаю.
Компанія не повідомила постачальника про реєстрацію платником ПДВ з вересня 2026 р. і постачальник не зареєстрував податкову накладну на нас і в подальшому цього не зробить, так як вони виписують зведені податкові накладні.
Які дії компанії клієнта, якщо…
Компанія не повідомила постачальника про реєстрацію платником ПДВ з вересня 2026 р. і постачальник не зареєстрував податкову накладну на нас і в подальшому цього не зробить, так як вони виписують зведені податкові накладні.
Які дії компанії клієнта, якщо…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 09:01
ЕО
Омельчук Елена Александровна
16.10.2026 | 23:42
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Чи можна залишити оплату за доставку при відмові клієнта
Добрий день! ФОП 2 групи. Продаж ТСПТ. Послуга доставки закладена у вартості товару. Ситуація така: клієнту відправили товар, але він відмовився в процесі доставки товару, ФОп хоче 200 грн. за доставку залишити собі, а залишок повернути ФОПу. Чи не буде це порушенням і як це…
ОК
Оксана, консультант
експерт
17.10.2026 | 18:11
ЮЛ
Юлія
16.10.2026 | 22:30
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Компенсація витрат на коворкінг через авансовий звіт для ТОВ
Чи може ТОВ компенсувати співробітнику витрати на оплату коворкінгу згідно авансового звіту…
ОК
Олена, консультант
експерт
17.10.2026 | 17:48
НА
Надія
16.10.2026 | 22:04
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Невизначеність щодо включення допомоги по вагітності в звітність
Завпонення р.092 податкового розрахунку. у вас є стаття де чітко сказано що особи яким нараховано тільки допомогу по вагітності - не включаються.але неможливо знайти офіційних згадок про це. чи немогли б ви підтвердити твердження…
ІК
Ірина, консультант
експерт
16.10.2026 | 22:43
ОК
Оксана
16.10.2026 | 21:40
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Розрахунок нормативу СКШП для працівника з інвалідністю в відпустці
На підприємстві працює особа з інвалідністю, якій надано щорічну відпустку з 28.08 по 31.10.2026. За серпень нараховано ЗП, відпускні та доплату до 8900 грн пропорційно відпрацьованому часу; за вересень і жовтень — лише відпускні за відповідні місяці. Чи включається вона до СКШП…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
17.10.2026 | 21:25
КА
Катерина
16.10.2026 | 21:36
Відповідь надано
Як ФОП захистити себе при продажу б/в товарів
ФОП 3 група продає бу одяг для дітей, бу коляски дитячі. Товари він покупає у звичайних фіз осіб, тобто підтверджуючих документів немає. Як Фопу при перевірці або моніторінгу підстрахувати себе. Як правильно в такій ситуації діяти? Дякую…
ОК
Олена, консультант
експерт
17.10.2026 | 16:11
ОЛ
Олена
16.10.2026 | 21:14
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Коригування декларації з ПДВ: уточнення помилки за серпень 2026
Вітаю. В декларацію з ПДВ за серпень 2026 було включено податковий кредит за серпень 2025,що збільшило від'ємне значення. Як правильно скласти уточнюючу декларацію за серпень 2026,в якому періоді (серпень, вересень чи жовтень). Декларацію за вересень 2026 ще не подано, як…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 18:53
ВІ
Вікторія
16.10.2026 | 20:20
Відповідь надано
Облік благодійних пожертв без комісії: два варіанти записів
Вітаю. НГО отримує благодійні пожертви через лік пей. Кошти на р/р поступають вже без комісії. Розумію, що в дохід ставимо всю суму, яка жертвувалася (беремо зі звіту в кабінеті). Як вірно відобразити в обліку такі надходження, якщо кошти поступають день в день:
1 варіант…
1 варіант…
ОК
Олена, консультант
експерт
17.10.2026 | 17:40
ОР
Рейн Ольга
16.10.2026 | 20:17
Відповідь надано
Штраф за неподачу Д4: чи варто подавати уточнюючий розрахунок
Нарахували дохід фізичній особі за оренду. Виплатили дохід, утримали податки та сплатили. Тільки не відобразили в д4 звіту єсв. Питання: чи буде штраф якщо подати уточнюючий розрах. Та чи треба подавати його взагалі.? Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
16.10.2026 | 22:38
ОЛ
Олександра
16.10.2026 | 20:02
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Облік заробітної плати працівників без виробництва: важливі нюанси
Новостворене ТОВ, ЗС, платник ПДВ, виготовляє продукцію, є 1 найманий працівник безпосередньо займається виробництвом і директор. Зарплату почали нараховувати в липні двом, але виробництва ще не було, почали частково якісь матеріали закуповувати. В серпні прийняли ще…
ВК
Валентина, консультант
експерт
17.10.2026 | 17:01
EL
Elena
16.10.2026 | 19:38
Відповідь надано
Штраф за несвоєчасну сплату ЄСВ: правомірність та аргументи платника
ФОП (на єдиному податку) було закрито в 2017 році і відкрито знову в січні 2018 році, але вже за новою адресою - в іншій податковій. При цьому картка платника єдиного внеску залишилась в старій податковій (за новою адресою не відкрилась) і по ній податкова зробила нарахування…
ОК
Олена, консультант
експерт
17.10.2026 | 17:21
