Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!
ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!
ТА
Татьяна
10.06.2024 | 10:01
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго ранку.Підприємство-контрагент визнано ризикованим з 01.06.2023р.Реєєстрація податкових накладних зупинена.Податкові накладні були зареєєстровані в березні 2024р.В декларацію по ПДВ за березень 2024р. включені ці податкові накладні .Декларація прийнята.Але на 30.04.2024р.контрагент знову визнано ризикованим і податкові накладні ДПІ не визнає. і здано Ур по зняттю податкового кредиту.30.06.2024р. збігає строк податкової накладної від 30.06.2023р.(365 днів).чи може підприємство списати на затрати суму невикористаного податкового кредиту ризикованого контрагента.
ВК
Валентина, консультант
експерт
10.06.2024 | 12:13
Очікує відповідь
Строк на податковий кредит по Вашій ситуації спливає 30.07.2024 (365 днів з 01.08.2023 - оли були відновлені всі "податкові" строки, в т.ч. і строки 365 днів з п. 198.6 ПКУ).
Тому останній шанс поставити ці ПН в податковий кредит - це 07/2024.
ЗІР (101.13, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=40713):
"2022В Чи зупиняється на період дії воєнного стану перебіг строку для включення сум ПДВ до податкового кредиту на підставі отриманих та зареєстрованих податкових накладних/розрахунків коригування в єдиному реєстрі податкових накладних після 01.08.2023?
Відповідь:
Не зупиняється.
При цьому, строк на включення до податкового кредиту сум ПДВ (за зареєстрованими в єдиному реєстрі податкових накладних податковими накладними/розрахунками коригування, у тому числі складеними до введення воєнного стану на території України), починаючи з 01.08.2023 продовжується на ту кількість днів, протягом яких платник податку мав право на включення сум ПДВ до податкового кредиту, які припадають на період починаючи з дати введення воєнного стану на території України і до 01.08.2023"
Далі маєте право на підставі бухдовідки списати Дт 949 Кт 644 - податковий кредит по якому вийшов строк за п. 198.6 ПКУ.
Додатково рекомендуємо отримати ІПК
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ЕВ
Евгения
18.10.2026 | 10:01
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно подати звітність ФОП на спрощеній системі
ФОП 3 группа единого налога, за полгода сдавала отчет и показала больше сумму( добавила июль) сейчас сдать за 9 месяцев с нарастающим как положено…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:35
ІР
Ірина
18.10.2026 | 09:41
Відповідь надано
Чи потрібні дозволи для комплектування цукеркових подарункових наборів
Добрий день!
ТОВ планує закуповувати цукерки в оптових ящиках, у фабричних індивідуальних обгортках, комплектувати з них подарункові набори по 1 кг (5 видів по 200 г) у коробках або пакетах і продавати оптом та вроздріб. Цукерки не розпаковуватимуться, виробництво та…
ТОВ планує закуповувати цукерки в оптових ящиках, у фабричних індивідуальних обгортках, комплектувати з них подарункові набори по 1 кг (5 видів по 200 г) у коробках або пакетах і продавати оптом та вроздріб. Цукерки не розпаковуватимуться, виробництво та…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:19
ІР
Ірина
18.10.2026 | 09:26
Відповідь надано
Вимоги до упаковки та маркування цукеркових подарункових наборів
Добрий день!
ТОВ планує закуповувати цукерки у фабричних індивідуальних обгортках і самостійно формувати подарункові набори: 5 видів цукерок по 200 г кожного виду (загальна вага набору — 1 кг). Набори будуть пакуватися для подальшого продажу. Вид упаковки (коробка або…
ТОВ планує закуповувати цукерки у фабричних індивідуальних обгортках і самостійно формувати подарункові набори: 5 видів цукерок по 200 г кожного виду (загальна вага набору — 1 кг). Набори будуть пакуватися для подальшого продажу. Вид упаковки (коробка або…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:08
ТН
Небоженко Тетяна Тарасівна
17.10.2026 | 21:44
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Витрати ФОП: ліцензія на дистиляцію та сплата ЄСВ
Добрий день. якщо фоп отримує оплати за послуги по кведу 73.20. чи можна до складу витрат включити отримання ліцензії на виробництво дистилятів по факту сплати такої ліцензії та єсв за фоп…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:34
АЛ
Аліна
17.10.2026 | 21:19
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Чи буде штраф за сплату єСВ після 19 жовтня
Якщо сплатити єсв 19.10, чи буде штраф…
ОК
Оксана, консультант
експерт
17.10.2026 | 22:14
ІМ
Інна Миколаївна
17.10.2026 | 19:05
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Звітність ФОП: помісячна та квартальна форма за найманих працівників
Вітаю. ФОП за 1 та 2 квартали здав помісячну звітність за найманих, за 3 квртал- квартальну : номер розрахунку буде 3? додаток до розрахунку відповідно місяцам 1,2,3 (весь квартал є наймані)…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:29
ОЛ
Олена
17.10.2026 | 17:24
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Питання щодо правомірності подання нульових звітів підприємством
ТОВ на загальній системі оподаткування, вже рік немає оборотів, тільки платить за оренду приміщення, в штаті тільки 1 директор, який був відправлений у відпустку без збереження зп. Цей же директор є єдиним учасником (засновником) цього ТОВ. Директор подає звіти через Медок…
ОК
Ольга, консультант
експерт
18.10.2026 | 10:31
OK
Oksana
17.10.2026 | 17:24
Відповідь надано
ФОП на другій групі: чи може орендувати приміщення
Добрий день. Чи може ФОП на 2 -гій групі єдиного податку брати в оренду приміщення , якщо орендар бере його в оренду у фізичної особи…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 09:39
ВІ
Вікторія
17.10.2026 | 17:13
Відповідь надано
Виникнення проблеми з ПДВ через неправильний ІПН у чеку
Добрий день. Підкажіть, будь ласка, якщо у працівника в фіскальному чеку про проживання у відрядженні зайва цифра в ІПН чи можемо ми взяти його в податковий кредит. А в рахунку правильний ІПН. Дякую…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 20:04
ІР
Ірина
17.10.2026 | 14:07
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи зобов'язані ФОП подавати звіт про внески на інвалідність
Чи потрібно ФОП без найманих подавати Звіт про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю. і якщо у іншого ФОП є один найманий працівник чи потрібно подавати цей звіт…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:27
НА
Назар
17.10.2026 | 14:01
Відповідь надано
Заповнення нової звітності ПДФО, ВЗ, ЄСВ та виправлення 4ДФ
Потрібно пюрособі одати нову звітну Об"єданої звітності ПДФО/ВЗ/ЄСВ і зробити виправлення у додатку 4ДФ, які не стосуються нарахованої зарпалти та ЄСВ. Які рядки у Податковому розрахунку потрібно заповнювати, а які ні…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:25
АГ
Гончарова Анжелика
17.10.2026 | 12:00
Відповідь надано
Виправлення помилок у звітності: 1Д та 4ДФ після подачі
добрий день. вчора здала обєднану звітність за вересень і потім зрозуміла, що не правильно відобразила нарахування по декільком працівникам. Як зараз виправити 1Д та 4 ДФ? дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:21
АЛ
Алла
17.10.2026 | 11:21
Відповідь надано
Оформлення допомоги при народженні дитини для ФОП: нюанси
Добрий день! Підкажіть, будь ласка, чи може ФОП оформити державну допомогу при народженні дитини так, щоб кошти надійшли на підприємницький рахунок ФОП? Чи обов’язково відкривати окремий особистий рахунок для соціальних виплат? Який порядок подання заяви, які документи необхідні…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 10:45
МГ
Гусєва Марія Олегівна
17.10.2026 | 10:37
Відповідь надано
Відновлення роботи ПРРО: порядок форм та реєстрації каси
Добрий день!
приміщення було зруйновано внаслідок влучання за адресою ПРРО терміново відновлюємо роботу за новою адресою.
Підкажіть, будь ласка:
1. Яка правильна послідовність подання форм (№ 20-ОПП та № 1-ПРРО), щоб мінімізувати простій та якнайшвидше…
приміщення було зруйновано внаслідок влучання за адресою ПРРО терміново відновлюємо роботу за новою адресою.
Підкажіть, будь ласка:
1. Яка правильна послідовність подання форм (№ 20-ОПП та № 1-ПРРО), щоб мінімізувати простій та якнайшвидше…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:27
ТЕ
Тетяна
17.10.2026 | 09:50
Відповідь надано
Як правильно оформити акти списання в громадській організації
Доброго дня, Громадська організація, є одна людина (Голова ГО), як вірно оформлювати акти списання…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
18.10.2026 | 09:49
ОЛ
Олена
17.10.2026 | 01:35
Відповідь надано
Різниця сум у декларації з ПДВ: як правильно відобразити
Вітаю. Вперше формую податкову декларацію з ПДВ. Отримано РК до податкової накладної від постачальника на -17000 грн. Ця сума чомусь "рве" у додатку 1 в таблиці 2.1. Тобто в обліку в програмі BAF одна сума, а в таблиці 2.1, інша на цю різницю. В таблицю 2.2 вона попала…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 16:45
ОЛ
Олена
17.10.2026 | 01:15
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Складнощі з формуванням податкової декларації з ПДВ та РК
Вітаю. Вперше формую податкову декларацію з ПДВ. Від постачальника отримано РК до податкової накладної на -17000 грн. Як ця сума впливатиме на рядки у декларації та додатку 1. По даних обліку податкове зобовязання складає 4560000 грн, податковий кредит 2 245000 грн (тут вже за…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 22:05
ОЛ
Ольга
17.10.2026 | 01:09
Відповідь надано
Право на податковий кредит для компанії після зміни статусу ПДВ
Вітаю.
ТОВ здійснили попередню оплату за імпортний товар у серпні не перебуваючи платником ПДВ.
З 1 вересня 2026 р. компанія стала платником ПДВ.
15 вересня компанія оформила ВМД по цьому ж імпортному товару і отримала від Митної служби податковий кредит.
ТОВ здійснили попередню оплату за імпортний товар у серпні не перебуваючи платником ПДВ.
З 1 вересня 2026 р. компанія стала платником ПДВ.
15 вересня компанія оформила ВМД по цьому ж імпортному товару і отримала від Митної служби податковий кредит.
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 09:14
ОЛ
Ольга
17.10.2026 | 01:03
Відповідь надано
Дії компанії при відсутності податкового кредиту за ПДВ
Вітаю.
Компанія не повідомила постачальника про реєстрацію платником ПДВ з вересня 2026 р. і постачальник не зареєстрував податкову накладну на нас і в подальшому цього не зробить, так як вони виписують зведені податкові накладні.
Які дії компанії клієнта, якщо…
Компанія не повідомила постачальника про реєстрацію платником ПДВ з вересня 2026 р. і постачальник не зареєстрував податкову накладну на нас і в подальшому цього не зробить, так як вони виписують зведені податкові накладні.
Які дії компанії клієнта, якщо…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 09:01
ЕО
Омельчук Елена Александровна
16.10.2026 | 23:42
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Чи можна залишити оплату за доставку при відмові клієнта
Добрий день! ФОП 2 групи. Продаж ТСПТ. Послуга доставки закладена у вартості товару. Ситуація така: клієнту відправили товар, але він відмовився в процесі доставки товару, ФОп хоче 200 грн. за доставку залишити собі, а залишок повернути ФОПу. Чи не буде це порушенням і як це…
ОК
Оксана, консультант
експерт
17.10.2026 | 18:11
