☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ЛК
Кисельова Лариса
30.04.2024 | 12:50
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день! Юридична особа з податковими різницями. Коли заборгованість по неотриманому податковому кредиту можно списати ,як безнадійну, якщо :
1. Постачальник взагалі не реєстрував ПН на покупця.
2. ПН була заблокована, але так продавцем не подавалися і не будуть подаватися документи на розблокування. Дякую!
1. Постачальник взагалі не реєстрував ПН на покупця.
2. ПН була заблокована, але так продавцем не подавалися і не будуть подаватися документи на розблокування. Дякую!
СК
Софія, консультант
експерт
01.05.2024 | 15:17
Очікує відповідь
На нашу думку, в обох випадках строки списання ПН на Д-т 949:
1) ПН складені до 01.01.2022 —із дати, коли склали ПН минуло більше ніж 1095 кал. дн. – період списання поточний місяць, адже постачальник вже фізично не зможе зареєструвати ПН
не спливло 1095 к. дн. – період списання червень 2024 року або раніше — на дату, коли спливе 1095 кал. дн. із дати оформлення ПН. Адже у 2022 році мали 54 кал. дн. (із 1 січня по 24 лютого), щоб відобразити таку ПН у складі податкового кредиту.З 24.02.2022 по 31.07.2023 - строки були призупинені. Їх поновили з 01.08.2023. Тому на списання є 311 кал. дн. (365 кал. дн. – 54 кал. дн.) починаючи з 01.08.2023
2)ПН складені із 01.01.2022 по 24.02.2022 – період списання червень — липень 2024 року (365 кал. дн. із 01.08.2023 мінус кількість днів, що минули з дати складання ПН до 24.02.2022)
3)ПН складені із 24.02.2022 по 31.07.2023 – період списання після 31 липня 2024 року (365 кал. дн. із 01.08.2023)
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ОЛ
Олена
31.08.2026 | 16:43
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Вибір витратних рахунків для підприємства з оренди земельних ділянок
Доброго дня! Новостворене підприємство основною діяльністю і поки єдиною є КВЕД 68.20. надання в оренду/суборенду земельних ділянок. Дані земельні ділянки орендує у фізосіб, юросіб, а також має власні, орендує землі комунальної власності. Які витратні рахунки використовувати у…
ВК
Валентина, консультант
експерт
31.08.2026 | 17:47
НН
Нигриєнко Надія
31.08.2026 | 16:27
Відповідь надано
Виправлення помилки в даті для ПДВ: нова дата потрібна
Помилково написала дату 18.04.26, але потрібно 18.03.24…
СК
Світлана, консультант
експерт
31.08.2026 | 16:53
ЛА
Лариса
31.08.2026 | 16:21
Відповідь надано
Витрати з корпоративної карти: благодійний внесок на цілі ООН
Добрий день,
Підкажіть,будь ласка,як відобразити в авансовому звіті витрати з корпоративної карти : Благодійний внесок / пожертва на підтримку Sustainable Development Goals (Цілей сталого розвитку ООН) через Samsung Global Goals.
(Це помилково (випадково)…
Підкажіть,будь ласка,як відобразити в авансовому звіті витрати з корпоративної карти : Благодійний внесок / пожертва на підтримку Sustainable Development Goals (Цілей сталого розвитку ООН) через Samsung Global Goals.
(Це помилково (випадково)…
ВК
Валентина, консультант
експерт
31.08.2026 | 17:23
ТЕ
Тетяна Власова
31.08.2026 | 16:10
Відповідь надано
Аудит звітності: оформлення платежів за участь в аукціоні
Прийняла ТОВ з другого півріччя 2026 року. Роблю для себе аудит звітності. Бачу, що у 2021 році були платежі не з розрахункового рахунку банку, можливо, директор чи бенефіціар оплачували, ніхто не пам'ятає. Нині новий директор та бенефіціар. Це були платежі за участь в аукціоні…
СК
Стефанія, консультант
експерт
31.08.2026 | 17:46
ТБ
Березовська Тетяна
31.08.2026 | 16:08
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Терміни та процедура знищення архівних документів платника податку
ТОВ платник податку на прибуток (квартальна звітність), платник ПДВ зберігає документи в архіві з 2014 року. Остання перевірка була в 2014 р. За який період можна знищити документи і яка процедура знищення? чи обов'язково залучати зовнішніх оцінювачів для експертизи документів…
СК
Стефанія, консультант
експерт
31.08.2026 | 16:41
ОВ
Войтова Оксана Станіславівна
31.08.2026 | 15:43
Відповідь надано
Чи потрібно подавати уточнюючі декларації для уникнення штрафів
Фоп 3-я група при здачі квартальних і річних звітів за два роки технічно писав кведи 71.32- замість 71.31 .діяльність велася вся по кведу 71.31 і він зареєстрований.чи буде штраф якщо здати уточнюючі декларації і чи їх не треба здавати взагалі щоб не поновився період для…
ІК
Ірина, консультант
експерт
31.08.2026 | 17:01
ЛЮ
Любомира
31.08.2026 | 15:34
Відповідь надано
Чи може гугл таблиця замінити накладні в бухгалтерії
Вітаю! Відділ якості та сертифікації нашого виробничого підприємства затвердив в методичних документах, що переміщення (рух) зразків виготовленої продукції на випробувальну лабораторію підприємства відображатиметься в спільній гугл таблиці без використання паперових накладних на…
СК
Стефанія, консультант
експерт
31.08.2026 | 16:11
ТБ
Березовська Тетяна
31.08.2026 | 15:33
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Виправлення помилки в фінансовій звітності та податку на прибуток
Вітаю. В фін.звітності за 1 півріччя допущена помилка - занижено витрати по ТЗВ, і відповідно податок на прибуток завищено. Як виправити помилку? подати уточнюючі фін.звітність та декларацію з податку на прибуток чи можна донарахувати витрати по ТЗВ в періоді, коли виявлено…
СК
Стефанія, консультант
експерт
31.08.2026 | 15:54
ІР
Ірина
31.08.2026 | 15:05
Відповідь надано
Чи може ФОП у Сумах не сплачувати податки сьогодні
Вітаю! підкажіть , будь ласка, чи має право ФОП,що проводить свою діяльність в м.Суми не сплачувати Єдиний податок, військовий збір та оренду землі на сьогодні…
АК
Анастасія, консультант
експерт
31.08.2026 | 15:19
СО
Собина Юлия
31.08.2026 | 14:50
Відповідь надано
Чи потребує розфасовка товарів окремого КВЕД на виробництво
Торгове підприємство має КВЕД 46.46 Оптова торгівля фармацевтичними товарами. Деякі товари розфасовуються. Чи вважається розфасовка виробництвом, чи потрібно мати КВЕД на Виробництво…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.08.2026 | 15:41
ОК
Оксана
31.08.2026 | 14:49
Відповідь надано
Відкриття ФОП для реабілітаційного центру: КВЕД та рекомендації
Вітаю, підкажіть будь ласка ф.о хоче відкривати реабілітаційний центр і реєструватися ФОП 3 група, 5%. Які потрібно КВЕД і на що звернути увагу? Дякую…
АК
Анастасія, консультант
експерт
31.08.2026 | 15:09
СК
Козачок Світлана Зеновіївна
31.08.2026 | 14:38
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Ситуація з поверненням коштів: облік та ПДВ у РРО/ПРРО
Доброго дня. У нас було замовлення на розетці, клієнт здійснив попередю оплату 390,00 грн. Сума була проведене через чекбокс та потрапила на розрахунковий рахунок. Менеджер запізнення побачив дане замовлення відповідно клієнт відмовився від покупки. Наш працівник здійснив оплату…
ІК
Ірина, консультант
експерт
31.08.2026 | 16:44
ІБ
Бунак Інга Дмитрівна
31.08.2026 | 14:34
Відповідь надано
Обов'язок ІТ-компанії виплачувати компенсацію за невикористану відпустку
ІТ-компанія, резидент Дія Сіті, чи обов'язково має надаватись та виплачуватись при звільнені компенсація за невикористання щорічної додаткової відпустки за особливий характер праці ( робота за ноутбуком)? якщо в компанії не надається та не виплачувати при звільнені компенсацію…
НК
Наталя, консультант
експерт
31.08.2026 | 17:12
НО
Новікова Юлія Вікторівна
31.08.2026 | 14:34
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Облік витрат на земельну ділянку: капіталізація чи витрати періоду
Придбали земельну ділянку, адміністративні витрати по оформленню, послуги нотаріуса, збори тощо відносимо на вартість об`єкту чи це витрати періоду. Питання в тому, що обєкт не амортизується і фактично всі витрати не будуть віднесені на витрати у вигляді амортизаційних…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.08.2026 | 14:53
ТК
Кучерявенко Тетяна Миколаївна
31.08.2026 | 14:19
Відповідь надано
Наслідки несплати рахунків ОСББ при порожньому приміщенні
Добрий день! ФОА має нежитлове приміщення у складі ОСББ. Раніше були орендатори, а з лютого порожнє приміщення. ОСББ нараховує кожного місяця величезні суми, а ми по суті не користуємося послушами ОСББ. У нас немає фінансової можливості сплачувати їх рахунки. Які можуть бути…
СК
Стефанія, консультант
експерт
31.08.2026 | 15:24
МС
Стайновська Марина
31.08.2026 | 14:09
Відповідь надано
Транзитні операції та їх вплив на податок на прибуток
Чи відображаються транзитні операції у звіті ТЦО? Під час переоформлення послуг виникають курсові різниці. Які будуть наслідки під час перевірки, якщо експедитор у звіті вкаже лише експедиторську винагороду, але виключить акти щодо перевиставлених (транзит) послуг (акти за…
ВК
Валентина, консультант
експерт
31.08.2026 | 17:02
ОЛ
Олена
31.08.2026 | 13:36
Відповідь надано
Прийом на роботу особи з відстрочкою: сумісник чи основний працівник
Доброго дня! ТОВ (критичне підприємство) хоче прийняти на роботу людину яка навчається і має відстрочку. Як ТОВ повинно прийняти його на роботу як сумісника чи основного працівника? Чи буде він рахуватись у квоту військовозобов'язаних для ТОВ? Дякую…
ПК
Поліна, консультант
експерт
31.08.2026 | 16:00
ОВ
Олена Василівна
31.08.2026 | 13:03
Відповідь надано
Чи враховується навчання в ПТУ при розрахунку лікарняних
Добрий день!
Чи включається в стаж для розрахунку лікарняних навчання в ПТУ у 1995-1998 роках? Без ПТУ у співробітника 4 роки стажу, а з ним - 7 років. У зв'язку з цим змінюється відсоток оплати…
Чи включається в стаж для розрахунку лікарняних навчання в ПТУ у 1995-1998 роках? Без ПТУ у співробітника 4 роки стажу, а з ним - 7 років. У зв'язку з цим змінюється відсоток оплати…
ОК
Ольга, консультант
експерт
31.08.2026 | 14:48
ЗИ
Зина
31.08.2026 | 13:01
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Вибір коду послуги для податкової накладної при КВЕД 24.54
Дорого дня ,підприємтво має КВЕД 24.54,підскажить будь ласка, який ставити код послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг(рядок 3.3)в податковій накладній…
СК
Світлана, консультант
експерт
31.08.2026 | 14:23
АЛ
Алла
31.08.2026 | 12:29
Відповідь надано
Чи достатньо заявки-замовлення для оформлення ритуальних послуг
Вітаю, ФОП на 2-й групі єдиного податку надає ритуальні послуги та продає ритуальні товари. Клієнт звертається до бюро ритуальних послуг і оформлює заявку-замовлення, у якій зазначаються перелік замовлених послуг і товарів, їх кількість та вартість. Чи достатньо такої…
ОК
Олександра, консультант
експерт
31.08.2026 | 16:42
