Заголовок тимчасово відсутній

Через КТН 3 потрібно зняти суму ЄСВ повністю - і рядок з нарахованим доходом, і рядок з донарахуванням до мінімального ЄСВ. У новому рядку через КТН 2 вказати повністю правильну виправлену суму доходу і ЄСВ.

Порядок проведення коригувань Розрахунку визначений розд. V Порядку №4 від 13.01.2015р. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n610 Якщо після подання звіту були виявлені помилки, то необхідно подати Податковий Розрахунок з типом Уточнюючий- якщо помилки виправляються після закінчення граничного терміну. Розрахунок "Уточнюючий" подається на підставі інформації з раніше поданого Розрахунку і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються.

Отже , Вам необхідно зробити звіт з типом “Уточнюючий” за 2 квартал 2022 року і заповнити Додаток 1 лише за той місяць, у якому необхідно провести коригування.

Щоб зняти помилкові рядки, слід повторити помилковий рядок з нарахованим доходом, лише в гр.9 — зазначити КТН 3, гр.25 — не заповнюєте. Сума ЄСВ при цьому має потрапити до ряд.6.1 Головного документа.

Так само повторити помилковий рядок з сумою донарахування до мін.ЄСВ, лише в гр.9 — зазначити КТН 3, гр.25 — не заповнюєте. Сума ЄСВ при цьому має потрапити до ряд.6.1 Головного документа.

В наступному рядку заповнюєте особисті дані працівника, гр.9 — КТН 2, гр.16,17 — правильна сума доходу, гр. 20 — ЄСВ, гр.25 — не заповнюєте. Сума ЄСВ при цьому має потрапити до ряд.4.1 Головного документа.

Щодо іншого питання, то, наскільки я зрозуміла, відпускні, нараховані в квітні за травень, Ви показали у рядку з КТН “10” у гр.9 , а у гр.10 вказали 04.2022.

Якщо все так, то виправлення слід робити аналогічно до того, як було описано вище. У Додлатку 1 за квітень за допомогою КТН 3 у гр.9 знімаєте неправильний рядок з загальною сумою відпускних.

У Додатку 1 за травень 2022 заповнюєте рядок з особистими даними працівника, у гр.9 - КТН 2, гр.10 — 05.2022, а у гр.16,17 — суми відпускних, що припадає на травень, гр.20 — ЄСВ.

Раді допомогти, звертайтесь ще!