Заголовок тимчасово відсутній

У конфігурації реалізований метод визначення курсових різниць за монетарними статтями на дату здійснення господарської операції в її межах.

Перевіряємо «Параметри обліку курсових різниць» – саме на основі внесених у цей регістр рахунків обліку та статтей затрат формуватимуться проводки по курсовій різниці.

Для поділу операційних і неопераційних залишків в іноземній валюті і курсових різниць у регістр відомостей «Монетарні рахунки (статті) в іноземній валюті, крім операційних» (розділ «Головне», група «Настройки» – «План рахунків» – гіперпосилання «Монетарні рахунки (крім операційних)») необхідно ввести інформацію про рахунки обліку у валюті, курсова різниця за якими буде визнана неопераційною

Для формування проводок за курсовими різницями у регістрі відомостей «Параметри обліку курсових різниць», який доступний в формі налаштування параметрів обліку у розділі «Головне» – група «Настройки» на закладці «Банк і каса» за гіперпосиланням «Параметри обліку курсових різниць», необхідно задати перелік рахунків обліку і їх аналітику.

Варіант розрахунку курсових різниць визначається при первинному заповненні інформаційної бази встановленням прапора «За документами розрахунків» в налаштуваннях параметрів обліку на закладці «Розрахунки» (розділ «Головне», група «Настройки» – «Параметри обліку»).

Якщо прапорець встановлено, курсова різниця буде визначатися за історичним курсом. Тобто, якщо було декілька реалізацій по 100 $, курсова різниця при оплаті на суму 100 $ буде розраховуватися з урахуванням курсу на день першої реалізації.

Якщо взаєморозрахунки з контрагентами ведуться за документами розрахунків (рахунками), в разі проведення кількох надходжень або оплат за одним розрахунковим документом курс усереднюється.

Якщо прапор не встановлено, в разі кількох реалізацій курсова різниця при оплаті буде розраховуватися за середньозваженим курсом.

Аналогічна ситуація і з авансовими платежами.

При проведенні документів надходжень і виплат в іноземній валюті формуються проводки у гривневій і валютній сумі. Також виконується переоцінка валютних залишків за рахунками обліку, які використовуються в проводках по курсу на дату операції.

Курсова різниця відображається в обліку відповідно до рахунків, заданих в регістрі відомостей «Параметри обліку курсових різниць».

Переоцінка всіх монетарних залишків на дату балансу виконується регламентним документом «Закриття місяця» (розділ «Операції», група «Закриття періоду») з встановленим прапором «Переоцінка валютних коштів»

Перевірити вірність проведеної переоцінки активів і зобов'язань, виражених в іноземній валюті, можна за допомогою звіту «Довідка-розрахунок переоцінки валютних коштів» (розділ «Операції», група «Закриття періоду» – «Довідки-розрахунки»)

Звіт потрібно формувати тільки після виконання операції «Переоцінка валютних коштів» документа «Закриття місяця».

У звіт виводяться наступні дані:

Сума в валюті на дату переоцінки – залишок валютних коштів на дату переоцінки, за рахунком обліку, зазначеним в графі «Рахунок обліку» за вказаною аналітикою.
Сума в гривні на дату переоцінки – залишок коштів в гривнях на дату переоцінки, за рахунком обліку, зазначеним в графі «Рахунок обліку» за вказаною аналітикою.
Сума в гривні після переоцінки – залишок коштів, що обліковуються на рахунку після переоцінки.
Сума переоцінки – сума переоцінки, різниця між залишком на рахунку в гривнях після переоцінки і до переоцінки.
Сума доходів – сума позитивних курсових різниць.
Сума витрат – сума від’ємних курсових різниць.

Раді допомогти, звертайтесь ще!