Заголовок тимчасово відсутній

Подайте Уточнюючий Податковий розрахунок за ІІ квартал 2023, якщо весь лікарняний було відображено в цьому кварталі.

Нормою п.п.6 п.9 розд V Порядку №4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15/ed20210101#n610 зазначено коригування Д1 через «Уточнюючий» розрахунок: якщо в Д1 до Розрахунку з типом «Уточнюючий» платник єдиного внеску поза межами звітного (податкового) періоду під час подання виключив відомості, що стосуються однієї або декількох застрахованих осіб або зменшив їх, то таке зменшення проводиться у додатках стосовно застрахованих осіб з типом нарахувань 3. Таким чином, в Додатку 1 зазначаються КЗО-42, КТН-3, місяць/рік, графи 16,17,20- сторнована сума лікарняних та ЄСВ, графу 25 не заповнюєте. При цьому сума ЄСВ потрапляє в рядки 6, 6.1, 7, 8 основної частини Податкового розрахунку.

Додаток 4ДФ коригується за допомогою ознак в графі 10 (1; 0). Згідно п.6 розд V Порядку №4 для виключення одного помилкового рядка з попередньо поданої (прийнятої) інформації потрібно повторити всі графи такого рядка і у відповідній графі додатків указати «1» - на виключення рядка, для введення нового або пропущеного рядка потрібно повністю заповнити всі його графи і у відповідній графі додатків указати «0» - на введення рядка. В 4ДФ весь лікарняний зазначається однією сумою з ознакою доходу 128.

Рекомендуємо переглянути відео експерта: https://7eminar.ua/events/2646/4417 .

Раді допомогти, звертайтесь ще!