ВА
Валентина
03.05.2023 | 15:50
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
При придбанні нами товару, який входить до пільгового (згідно внесених змін до Переліку 224 - код 8536 вимикачі, розетки) постачальник нарахував ПДВ. Так як авансова оплата отримана нами за товар була без ПДВ, товар був реалізований без ПДВ. Постачальник відмовився зробити коригування до податкової накладної, тому ця сума ПДВ не була включена до податкового кредиту в Декларації з ПДВ. Як можна списати цю суму ПДВ? Робити умовний продаж не можна, а списати за рахунок прибутку або витрат можна?
ТК
Таїса, консультант
експерт
04.05.2023 | 11:37
Очікує відповідь
Вважаємо теж, що у Вас немає підстав робити умовний продаж — адже у Вашої ситуації постачальник безпідставно нарахував ПДВ. Тому доцільно списати на витрати: Дт949 — Кт644. Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ЛЮ
Людмила
21.04.2026 | 11:51
Відповідь надано
Чи включається надбавка за важливу роботу в відпускну
Вітаю, підкажіть, будь ласка, виплата надбавки за виконання особливо важливої роботи включається при...
ЮТ
Тлучкевич Юлія
21.04.2026 | 10:41
Відповідь надано
Виправлення податкових накладних при зміні статусу платника ПДВ
Вітаю! Була виписана ПН на неплатника ПДВ, ставка 20%, послуги. Виявилось, що вони стали платниками...
СВ
Светлана
21.04.2026 | 10:30
Відповідь надано
Проблеми з поверненням помилково сплаченого ПДВ та можливості переказу
Добрий день, помилково сплатили ПДВ на бюджетний рахунок, потім сплатили правильну суму на електронн...
ТФ
Федорів Тетяна
21.04.2026 | 10:17
Відповідь надано
Чи потрібно подавати фінансову звітність після зміни системи оподаткування
ТОВ у 1 кв. 2026 року була на спрощеній системі 5%
З...
НА
Надія
21.04.2026 | 10:10
Відповідь надано
Передача металобрухту: чи потрібно виписувати податкову накладну
Тов (платник ПДВ та прибутку)передає вагони на порізку іншій ТОВ(платник ПДВ),вагони куплені...
НІ
Ніна
21.04.2026 | 09:58
Відповідь надано
Чи потрібно сканувати трудову книжку найманого працівника ФОП
Доброго дня, ФОП 2 група, маю одного найманого працівника, якого прийнято на рототу 03.07...
ОЛ
Оля
21.04.2026 | 08:55
Відповідь надано
Переваги ФОПів при співпраці з резидентами Дія City
Вітаю!
ТОВ (ІТ-компанія) на загальній системі, не платник ПДВ, дохід...
ОЛ
Оля
21.04.2026 | 08:50
Відповідь надано
Переваги резидентів Дія City та оподаткування ФОПів на 9%
Вітаю!
ТОВ (ІТ-компанія) на загальній системі, не платник ПДВ, дохід...
ОГ
ГАЙДАЙ Олена Павлівна
21.04.2026 | 00:00
Відповідь надано
Обов'язки ФОП щодо ЄСВ при відсутності доходів і ліквідації
ФОП на загальній системі з жовтня 2024 року. Закриває свій ФОП у квітні 2026 року...
НТ
Терещенко Наталія Василівна
20.04.2026 | 23:18
Відповідь надано
Оподаткування доходу та курсової різниці при валютних операціях
ТОВ юридична особа є платником єдиного податку . 28.01.26 курс НБУ 51,2297 був...
НР
Резніченко Наталія
20.04.2026 | 21:40
Відповідь надано
Визначення дати наказу про увільнення працівника з мобілізації
Добрий вечір. Мобілізували працівника. Військова частина надіслала лист 14.04, в якому вказала про м...
AN
Anonymous
20.04.2026 | 20:54
Відповідь надано
ЄСВ для ФОП: розрахунок за 1 квартал після звільнення
Доброго вечора. Фоп 3 група. До 6 лютого був також найманим працівником. За січень роботодавець...
ОЛ
Лузан Олена Миколаївна
20.04.2026 | 20:42
Відповідь надано
Чи потрібно реєструвати податкову накладну за послугами нерезидента
Доброго дня. Підприємство, платник ПДВ, на загальній системі оподаткування . Отримані транспортно-ек...
ТС
Селезньова Тетяна Олексіївна
20.04.2026 | 20:37
Відповідь надано
Правила оприбуткування і списання товарів для офісу без ризиків
Вітаю! Як правильно оформити оприбуткування та подальше списання товарів для "затишку в офісі" (кава...
ПА
Павло
20.04.2026 | 20:33
Відповідь надано
Чи потрібно відображати мобілізованого працівника в звітності
Чи потбріно показувати працівника що мобілізований в Об'єднанній звітності, якщо йому не нароаховуют...
ОЛ
Олеся
20.04.2026 | 20:23
Відповідь надано
Коригування РК з типом 103 на тип 301: інструкція та приклад
Було складене РК з типом 103 до ПН на платника, після цього складено вірну ПН...
НА
Наталія
20.04.2026 | 20:23
Відповідь надано
Оподаткування повернення коштів учасникам ТОВ після ліквідації
Після збільшення статутного капіталу за рахунок нерозподіленого прибутку ТОВ планує припинятись шлях...
