ІН
Інна Олександрівна
28.03.2023 | 16:43
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день! 27.03.23 продали причіп на суму 57750грн., в т.ч. ПДВ 9625грн. Складаємо дві податкові накладні (тип причини 02 і 15). Залишкова вартість на 01.03.23 становить 68750,09грн. В березні при продажі була нарахована ще амортизація 2083,33грн. Як правильно скласти податкову накладну з типом причини 15? Чи в розділі Б графи 2-9 заповнюються так само як і в податковій накладній з типом причини 02 (на загальну суму 57750грн.)?
ТК
Таїса, консультант
експерт
28.03.2023 | 21:53
Очікує відповідь
В п. 188.1 ПКУ в якості мініальної бази визначена залишкова вартість саме на початок місяця в якому продається ОЗ, тому беремо за базу 68750,09 грн. без останнього нарахування амортизації Заповнення зведеної ПН з кодом 15 має такі особливості:
код зведеної - 3
тип невидачі - 15
постачальник - Ваші дані,
покупець - Ваші дані
гр. 2 (номенклатура) - така, як в ПН на покупця за договором і додатково вказати "первищення бащи оподаткування визначеної відповідно до ст. 188 і 189 ПКУ над фактичною ціною постачання"
гр. 6 - кількість
гр. 7 - Різниця між ціною з п. 188.1 і договірною ціною
гр. 8 - 20
гр. 10 - база
гр. 11 - ПДВ
інші гр. не заповнюються
Раді допомогти, звертайтесь ще!
код зведеної - 3
тип невидачі - 15
постачальник - Ваші дані,
покупець - Ваші дані
гр. 2 (номенклатура) - така, як в ПН на покупця за договором і додатково вказати "первищення бащи оподаткування визначеної відповідно до ст. 188 і 189 ПКУ над фактичною ціною постачання"
гр. 6 - кількість
гр. 7 - Різниця між ціною з п. 188.1 і договірною ціною
гр. 8 - 20
гр. 10 - база
гр. 11 - ПДВ
інші гр. не заповнюються
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ЮЛ
Юлія
26.02.2026 | 18:35
Відповідь надано
Як правильно вказати ставку 0,5 у трудовому договорі
Доброго вечора. Скажіть, будь ласка, якщо працівник оформлений на ставку 0,5 то як правильно …
ОП
Пащенко Олена Іванівна
26.02.2026 | 16:48
Відповідь надано
Донарахування зарплати: порівняння мінімального тарифу та зарплати
У працівника тариф 47 грн відпрацьовано норму годин 160 зп=7520,00. Як вірно робити донарахування …
НА
Надія
26.02.2026 | 16:38
Відповідь надано
Взаємозалік між ФОП та контрагентом: правові нюанси та можливості
ФОП платник єдиного податку- чи має право проводити взаємозалік з одним і тим же контрагентом …
ОС
Суховій Ольга Вікторівна
26.02.2026 | 16:37
Відповідь надано
Урахування поповнення рахунку ФОП: дохід з ПДВ чи без
Доброго дня. Фоп на загальній системі вніс кошти на р/р методом : Поповнення рахунку за …
ОЛ
Олена
26.02.2026 | 16:37
Відповідь надано
Внесення запису про прийняття та звільнення за сумісництвом
Доброго дня. Обов'язкове внесення запису про прийняття та звільнення за сумісництвом зовнішне у трудову …
АО
Олиевская Алла
26.02.2026 | 16:33
Відповідь надано
Чи потрібно проводити карткові надходження через ПРРО для ФОП
ФОП 2 группа. Гроші за товар заходять на розрахунковий рахунок ФОП 2600 , але є надходження …
ОВ
Войтова Оксана Станіславівна
26.02.2026 | 16:25
Відповідь надано
Чи може завідуючий аптекою працювати менеджером постачання
Чи може фармацевт,який є завідуючим аптеки займати посаду менеждер постачання?
НГ
Глущенко Наталія Анатоліївна
26.02.2026 | 16:22
Відповідь надано
Донарахування ЄСВ для мобілізованого працівника з низькою зарплатою
Працівника мобілізували в 10 листопада 2025 року і зарплата склала 3183 грн , менше МЗП. Чи …
ТЦ
Цибульська Тетяна Володимирівна
26.02.2026 | 16:19
Відповідь надано
Прийом на роботу студента денної форми навчання на половину ставки
Доброго дня, підкажіть будь ласка як прийняти на роботу студента денної форми навчання на 0 …
ГМ
Галина Миколаївна
26.02.2026 | 16:14
Відповідь надано
Чи можливе надання фіндопомоги між ТОВ з різними системами
Чи може ТОВ на єдиному податку 3гр без ПДВ надавати і отримувати поворотну безвідсоткову фіндопомогу …
РУ
Руслана
26.02.2026 | 16:11
Відповідь надано
Коли припинити утримання аліментів при досягненні повноліття
Добрий день! За працівника сплачувались аліменти на дитину. У лютому (*14 лютого), дитині виповнюється 18 …
СВ
СВ
26.02.2026 | 15:55
Відповідь надано
Термін сплати податків з лікарняних: важливі нюанси для підприємств
Коли сплачувати податки (ЄСВ, ПДФО, ВЗ) із суми лікарняних за рахунок ПФУ ? Чи можна їх …
МА
Марина
26.02.2026 | 15:41
Відповідь надано
Як врахувати дохід ФОП: чек чи надходження на рахунок
Добрий день!
ФОП 2а група продає товар через інтернет-магазин, має ПРРО …
ФОП 2а група продає товар через інтернет-магазин, має ПРРО …
