7eminar | Особистий консультант

ІР

Ірина

29.11.2022 | 15:31

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підскажить будь ласко, у підприємства з грудня 2021 року є заблокована податкова накладна по вхідному кредиту, постачальник повідомляє що подавати документи для розблокування не буде так як іх не приймуть, які можуть бути наши дії відносно цього кредиту, можливо по умовам договору виставити претензію на утрачений кредит і я так розумію що у кінці цього року я повинна буди провести списання зависшего залишку по 64 рахунку. Дякую.

ТК

Таїса, консультант

експерт

30.11.2022 | 09:34

Очікує відповідь

Відповідь на запитання: на нашу думку, відшкодування втраченого податкового кредиту за договором - це Ваші відносини договірні - як домовитися.

Щодо списання Дт 644 - то, маємо повідомити, що на думку ДПСУ, на період воєнного стану строк 365 днів для подання пояснень на розблокування подовжується, отже списувати буде поки зарано.

ЗІР (101.18): "2022В Чи зупиняється на період дії правового режиму воєнного, надзвичайного стану перебіг строку, передбаченого для подання платником податків повідомлення про надання пояснення у разі зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування до податкової накладної в ЄРПН, якщо закінчення терміну 365 календарних днів припадає на такий період?

Відповідь: Якщо закінчення терміну 365 календарних днів, встановленого для подання платником податків повідомлення про надання пояснення у разі зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування до податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних, припадає на період дії правового режиму воєнного, надзвичайного стану, то такий перебіг строку зупиняється".

Раді допомогти, звертайтесь ще!