Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ІР
Ірина
17.04.2025 | 19:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! ФОП - платник ПДВ зареєстрував ПН здає в оренду приміщення неплатнику за 15000 грн в місяць з ПДВ і при отриманні часткової передплати в сумі 13000 грн помилково вказав в ПН кількість 1 місяць (а потрібно 0,8666667) і ціну постачання без ПДВ 10833,33 грн (а потрібно 12500…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
21.04.2025 | 08:46

Саме так. У разі одночасної зміни ціни і кількості РК складається із кодом причини 104 (навіть, якщо номенклатура не змінюється).

Раді допомогти…Ще

ІР
Ірина
17.04.2025 | 19:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ми замовники послуг на ремонт обладнання нерезидентом. Обладнання нам не належить. Обладнання було вивезено на ремонт за кордон. Нерезидент здійснив ремонт обладнання за кордоном, країна Чехія . Чи виникає у нас, як замовника цих послуг, обов`язок нарахування ПДВ з імпорту…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
18.04.2025 | 18:20

Ні, об'єкта оподаткування тут немає, і нараховувати ПДВ замовнику не потрібно. Так, відповідно до пп. "б" п. 185.1 ПКУ…Ще

АО
Анна Олегівна
17.04.2025 | 18:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

якщо основний засіб ліквідуємо, є залишкова вартість 200 грн, але звичайна ціна 300 грн (ринкова), на яку суму нараховувати податкові зобовязання? на залишкову чи на звичайну…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
18.04.2025 | 18:17

Оскільки звичайна ціна вище залишкової вартості, то ПДВ визначається виходячи із звичайної ціни. Адже відповідно до п. 189.9 ПКУ…Ще

НА
Надія
17.04.2025 | 17:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Чи потрібно реєструвати нульову податкову накладну на передачу талонів на пальне військовим у вигляді благодійної допомоги…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
18.04.2025 | 07:41

Ні, не потрібно. Адже відповідно до п. 32-1 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 Не є постачанням товарів та послуг…Ще

ИЛ
Илона
17.04.2025 | 17:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Несподівано на запит щодо суми податку на яку суму можемо зареєструвати ПН отримали витяг з від'ємною сумою. Яким чином перевірити звідки мінус? За результатами березня отримали від'ємний результат - строка 19. Що вказувати в стр. 19.1 декларації ПДВ в ячейці стосовно суми…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.04.2025 | 08:30

Вважаємо, що в рядку 19.1 слід зазначити таку ж суму, що і в рядку 19. Та далі проставляєте її в рядок 21.

Щодо службового віконця – вважаємо, що не…Ще

ЛЮ
Людмила
17.04.2025 | 17:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. У березні ТОВ на єдиному податку оплатило аванс за товар, поставки товару не було. У квітні ТОВ на загальній системі+ПДВ. Аванс постачальник повернув у квітні. Які дії стосовно ПДВ у покупця і постачальника по такій операції…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.04.2025 | 20:51

У покупця ніяких наслідків немає. Кошти були сплачені при перебуванні на ЄП 5% б/ПДВ – це була перша подія. Саме тому при отримані повернених коштів…Ще

ОЛ
Олена
17.04.2025 | 17:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Постачальник в січні склав "-" РК на повернення товару, покупець цей РК зареєстрував в березні. В декларацію якого місяця слід Постачальнику включати такий РК…

2

ВК
Вікторія, консультант
експерт
18.04.2025 | 11:41

Березень

Постачальник має право зменшити податкові зобов’язання на підставі РК, своєчасно зареєстрованого покупцем в ЄРПН, у податковій…Ще

ТЕ
тетьяна
17.04.2025 | 17:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

компенсуюча ПН при продажі нижче ціни придбання…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.04.2025 | 19:59

У разі продажу товарів нижче ціни придбання для нарахування податкових зобов’язань до бази оподаткування оформлюється ПН з типом причини "15", така…Ще

ДІ
Діана
17.04.2025 | 17:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Продавець склав РК на зменшення ПДВ у жовтні 2023 р., покупець не помітив і зареєстрував у грудні 2023 р., але по теперішній час не включив в Декларацію з ПДВ, за який період треба включити в Декларацію, якщо був додаток 2 до Декларації у жовтні, потім у листопаді, потім у…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.04.2025 | 19:51

Покупець має зменшити податковий кредит у періоді оформлення РК незалежно від факта його реєстрації в ЄРПН (пп. 192.1.1 ПКУ). Тобто потрібно подавати УР до…Ще

ЛН
Лісова Наталія
17.04.2025 | 16:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство-замовник (платник ПДВ, резидент), екпедитор (платник ПДВ, резидент), перевізник (нерезидент). Перевізник надав послуги перевезення вантажу за маршрутом: Словаччина - ЧОП (Україна). Ставка ПДВ = 0%. Чи потрібно експедитору реєструвати податкову накладну з кодом…

1

ОК
Оксана, консультант
експерт
18.04.2025 | 15:23

Експедитор зобов’язаний реєструвати податкову накладну лише на суму своєї винагороди за ставкою 20%, оскільки послуги міжнародного перевезення…Ще

ВІ
Вікторія
17.04.2025 | 16:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ (платник ПДВ) відвантажив товар 19.03.25 згідно договору, в якому у банківських реквізитах Замовника вказано рахунок ДКСУ. Оплати не було, у квітні 2025 підписано додаткову угоду про розірвання договору і у квітні здійснено повернення товару.
Чи правильно буде в такому…

1

ОК
Оксана, консультант
експерт
22.04.2025 | 06:56

Якщо в договорі прямо не вказано, що розрахунок здійснюється за рахунок бюджетних коштів, а лише зазначено рахунок в ДКСУ, то це може бути недостатньою…Ще

РО
Розбіцький Руслан Станіславович
17.04.2025 | 16:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Авто підприємства отримало ушкодження у січні. Страхова по Каско оплачує вартість робіт на СТО у лютому, про що ми дізнаємось лише у квітні. СТО реєструє податкову накладну на користь нашого підприємства у лютому і вона включена до под.кредиту декларації за лютий. Самі ж…

3

ОК
Оксана, консультант
експерт
18.04.2025 | 16:22

У лютому слід нарахувати компенсуюче ПДВ за п.198.5 ПКУ. Дохід визнається у періоді настання страхового випадку, підтвердженого аварійним сертифікатом…Ще

ОА
Оксана Андріївна
17.04.2025 | 16:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Якщо ПН зареєстрована на неплатника, а фактично це платник ПДВ. Як зробити коригування? Або анулювати дану ПН…

1

ВК
Вікторія, консультант
експерт
19.04.2025 | 18:59

В даному випадку алгоритм дій наступний:

1. Скласти РК для коригування ПН складеної на неплатника. Фактично така ПН є помилковою.

У такому розрахунку…Ще

НВ
Наталія Володимирівна
17.04.2025 | 16:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ платник ПДВ отримав аванс від ТОВ неплатника ПДВ 13.03, повернули аванс 16.04, покупець з 01.04.2025 платник ПДВ. РК робиться на неплатника чи все таки уже на клієнта і він реєструє ? Відвантаження і повернення товару небуло…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.04.2025 | 14:23

РК потрібно робити до ПН на неплатника.

Адже ж навіть технічно неможливо скласти РК до ПН, та зазначити там будь який інший ІПН ніж…Ще

ВИ
Виктория Кульчий
17.04.2025 | 16:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ виписало РК від 31 01 2025р на зменшення суми ПДВ до податкової накладної на передплату від покупця 22.01.2025р. (зміна ставки з 20% на 0%), при реєстрації покупцем цю РК було заблоковано . ТОВ надало документи, та цю РК було розблоковано в березні 2025р. Тепер…

3

ОК
Ольга, консультант
експерт
19.04.2025 | 16:04

Так, потрібно подати уточнюючу декларацію за січень 2025 та включити до неї розблокований РК.

Роз’яснення податківців: «…постачальник має…Ще

ЛА
Лапоног АЛЛА ДМИТРИЕВНА
17.04.2025 | 15:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. В 2024р. підприємство було на спрощеній системі оподаткування 3 групи, підписали Акт виконанних робіт з Замовником 14.11.2024р. З 01.02.2025 р. підприємство перейшло на загальну систему оподаткування та платник ПДВ. В квітні Замовник розрахувався по акту. Питання…

3

СК
Софія, консультант
експерт
18.04.2025 | 12:12

В Декларації з податку на прибуток застосовуються обов'язкові податкові різниці через перехід зі спрощеної системи на загальну.

Принцип застосування різніць…Ще

Т«
ТОВ «АКК „ВАРІАНТ“»
17.04.2025 | 15:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! у 2018 р купили у ФОПа 186 000 без ПДВ (податкової накладної нема) основний засіб установку по заливці , в процесі його модернізовували ( договір, специф, рахунок, видактова накл , ттн є на покупку) . Чи можемо його продати , платнику ПДВ ?! як уникнути блокування…

2

ВК
Валерія, консультант
експерт
18.04.2025 | 14:06

Продати можна, але гарантувати не блокування ніхто не може.

Податкові накладні на продаж ОЗ, зазвичай, не блокуються.

Перевірте, чи не потрібно на таку…Ще

ЛЮ
Людмила
17.04.2025 | 15:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Перевізник-експедитор здійснив морське (за межами України) та транспортне перевезення (з Польщі в Україну). Вартість послуг, умовно, 500 000грн в т.ч. експедиційні послуги 12000грн з ПДВ. Перевізник-експедитор реєструє податкову накладну на суму експедиційних послуг…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.04.2025 | 14:02

Так, суму перевезення теж потрібно зазначати в ПН.

Адже ж згідно з п.189.4 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4564 ), «базою…Ще

ТЕ
Тетяна
17.04.2025 | 15:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Списуємо кредиторську заборгованість за отримані товари. 1) Як правильно заповнити табличну форму податкової? 2) яка проводка буде по такій податковій накладній…

3

СК
Стефанія, консультант
експерт
18.04.2025 | 15:34

Якщо платник податку при придбанні товарів/послуг у постачальника-резидента сформував податковий кредит на підставі податкової накладної, складеної та…Ще

ІР
Ірина
17.04.2025 | 15:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підрозділ ЗСУ попросив надати допомогу у вигляді ремонту автомобіля. Автомобіль відремонтували на СТО . СТО виставило нам 2 рахунки: один послуги з ФОП без ПДВ, один запчастини з ТОВ з ПДВ. Як це провести в бухобліку і чи потрібно нарахувати собі ПЗ на суму…

16

ОК
Оксана, консультант
експерт
18.04.2025 | 18:17

Якщо запчастини не передавались ЗСУ як окремі товари, а були використані в складі ремонту, то потрібно нарахувати податкові зобов’язання з ПДВ за п…Ще

Усі консультації73501
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73491
Уточнення0
В роботі10
Очікує0
З відповіддю АІ808
Теми
Акциз5523
Бухоблік та фінзвітність21015
Відрядження9260
Військовий облік та бронювання5401
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49486
Зарплата72221
ЗЕД. Валютні операції10648
Кадри44966
Нерухомість та земля9684
ПДВ73501
Податок на прибуток26290
РРО/ПРРО, каса21612
Спрощена система23068
ФОП58746
Інше122350
20-ОПП743
Неприбуткові/благодійні організації1017
Транспорт, ТТН1082
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255