Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
<b>Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК</b> і не тільки...

Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...

Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!

Зареєструватись безкоштовно!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ІН
Інна
14.05.2025 | 11:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, у ТОВ на загальній системі в грудні 2024 року був експорт, але податкова накладна була заблоковано і реалізація на експорт не відбулася (згідно ПКУ юридична особа повинна скласти податкову накладну та зареєструвати її в Єдиному реєстрі податкових накладних до дня…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.05.2025 | 12:29

Ви склали ПН_РЕЗ, правила складання та реєстрації яких визначені п. 97 пр. 2 р. ХХ ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035).

Зокрема, п. 97…Ще

НП
Песчанская Наталія Федорівна
14.05.2025 | 10:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вироб-че під-во,плат. податку,пл.ПДВ, за жовтень23-лютий 2024 має заблоковані податкові накладні від постачальника.Постачальник намагався розблокувати ці накладні, але комісія регіон.рівня відмовилав реєстр.,09.01.2025р комісія центральн. рівня теж залишила скаргу без…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.05.2025 | 17:09

Якщо у Вас є пиьсмове повідомлення продавця, що вони не подавали до суду на оскарження рішення про відмову в реєстрації ПН, то можете списати на витрати на…Ще

СВ
Светлана
14.05.2025 | 10:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть, будь ласка, ПН виписана 03.01.2024 на передплату, актом виконаних робіт не повністю відпрацьована, передплату повернули 13.05.2025, що робити з РК, пройшло вже 365 днів…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 11:46

Ніхто Вам не забороняє скласти РК з кодом причини коригування 103 «повернення товару або авансових платежів».

Дійсно, згідно з п.192.1 ПКУ (…Ще

ЛК
Касьян Лариса Вікторівна
14.05.2025 | 10:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Я зарегіструвала ПН і помилилася у даті складання (зарег.14.05.2025,а треба зареєструвати 22.04.2025).Тепер я повинна зробити корегуючу ПН,а який код причини я повинна указати? І як правильно заповнити цей РК? Підкажіть,будь ласка…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.05.2025 | 01:33

Звісно, Ви маєте право застосувати РК з типом причини 20.

Але враховуючи те, що граничні строки реєстрації ПН та РК ще не настали, тому і немає ризику…Ще

ВТ
Волотовська Тетяна
14.05.2025 | 10:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство виробляє БпЛА на держзамовлення. Згідно державного контракту, державний замовник перераховує кошти попередньої оплати на рахунок казначейства. За ці кошти купуються комплектуючі та матеріали для виробництва. Чи має право підприємство на податковий…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 21:39

Так, вважаємо, що у Вашому випадку податковий кредит зберігається Відповідно - є і право на бюджетне відшкодування.

Згідно з п.32 підр.2 розд.ХХ ПКУ (…Ще

ОЛ
Олександр
14.05.2025 | 10:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. За якою ставкою ПДВ оподатковується горох УКТЗЕД 0713109000…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 11:21

Постачання на митний території України здійснюється за ставкою, яка передбачена згідно з п.п.193.1 «а» ПКУ (…Ще

РЕ
Резник Олена
14.05.2025 | 10:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ надає інтернет послуги населенню. Абоненти перераховують кошти через термінали ( фінансову компнію), яка вираховує винагороду з кожного платежу. В кінці місяця ФК надає акт наданих послуг з загальною отриманою та перерахованою сумою коштів та розміром вирахоаною…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.05.2025 | 22:16

На даний час ДПСУ надає таку позицію

ЗІР (101.16, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42868):

"Який порядок складання податкових накладних у…Ще

ОЛ
Ольга
14.05.2025 | 10:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В декларації з ПДВ помилково завищили суму ПЗ на 3,0 грн., в результаті в кабінеті "висить" сума перевищення. ПН зареєстровані на вірну суму. Як коректно скласти уточнюючий розрахунок (адже при заповненні вимагає дані з Додатку 1, а по факту коригувати в ньому не…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 16:06

УР заповнюєте згідно із загальними правилами Порядку № 21( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#n247 ).

Тобто у графі 4 УР зазначаєте старі дані…Ще

ОЛ
Ольга
14.05.2025 | 09:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Підприємство подало на реєстрацію ПН, виписану 01.04.2025 р. Реєстрація була зупинена. Ми подали документи на розблокування, ПН розблокували та зареєстрували 13.05.2025. Як відобразити цю ПН в декларації за квітень 2025 - в додатку 1 розділ 1, чи тільки в Декларації в…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 11:26

Ви зазначаєте тільки в рядку 1.1. декларації.

Тому що на момент подання декларації за квітень 2025 р. ПН вже зареєстровано.

Це випливає з найменування…Ще

ТК
Камєнєва Тамара Михайлівна
14.05.2025 | 09:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підприємство (не платник ПДВ) фермерське господарство реалізувала зерно на 3 млн. грн. ТОВ, гроші ще не отримала. Коли потрібно реєструватись платником ПДВ у цій ситуації, як заповнювати заяву на платника ПДВ, та в який термін подавати до ДПС? Благодарю…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.05.2025 | 01:27

Згідно з п.183.2 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4409 ), «у разі обов'язкової реєстрації особи як платника податку реєстраційна…Ще

ТА
Татьяна
14.05.2025 | 09:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підприємство, платник ПДВ, орендодавець, уклало договір на здачу в оренду майна, вартість оренди за рік визначена у сумі 1 грн. Як визначити базу оподаткування для таких послуг в нашому випадку? Чи повинно підприємство щомісячно нараховувати податкові зобов'язання…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.05.2025 | 00:25

Згідно з п.188.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4551 ), «база оподаткування операцій з постачання самостійно виготовлених…Ще

ОЛ
Львова Оксана
14.05.2025 | 09:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство останній рік сдавало декларацію з ПДВ з нулями, не було оборотів. За що податкова анулювала свідоцтво платника (Причина анулювання 23 - надання декларацiй про вiдсутнiсть поставок). Але найближчим часом планується поставка за новим договором . Що треба зробити щоб…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 18:27

Формально не повинно бути перешкоди. Але дійсно, краще з метою уникнення зайвих питань з боку податківців сплатити борг.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НД
Дідиченко Наталя Іванівна
14.05.2025 | 08:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

у березні 2025 у додаток 1 (таблиця 1,2)підтягнулась незареєстрована РК(не поставила групу, але з податкової квитанції ніякої не було, виявилось пізніше, що не поставлена група)(-600,00грн пдв) і відобразилась у березневій декларації р.7,1. Побачила у 05,2025 і подала уточнюючу…

11

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 23:10

Якщо ми Вас вірно зрозуміли, внаслідок виправлення помилки зменшилася сума від’ємного значення ПДВ (рядок 21 ).

При цьому це ніяк не вплинуло на суму…Ще

МА
Марина
14.05.2025 | 06:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підприємство отримує відсотки за розташовані кошти на депозиті - чи не потрібно виписувати податкову накладну…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 11:57

Ні, ПН не потрібно складати у Вашому випадку. Адже ж не відбувається постачання товарів або послуг.

З цього приводу є роз’яснення ДПУС України…Ще

ТЕ
Тетяна
14.05.2025 | 04:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство готується підписати Договір генпідряду з замовником. Але ми знаємо що буде блокування наших ПН , тому що ніколи не використовували той код УКТЗЕД, який буде по договору генпідряду. Чи потрібно дочекатися підписаного договору з замовником та подавати…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 12:43

Вважаємо, що слід дочекатися підписання договорів як із замовником, так і з субпідрядниками.

Згідно з п.12 Порядку № 1165/1 (…Ще

ІР
Ірина
14.05.2025 | 00:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство планує імпортувати (зі сплатою всіх митних платежів) товар в Україну для реалізації цього товару на території України. Постачальником буде нерезидент Швеції. У контракті Підприємства імпортера з українським покупцем буде зазначено платник Нерезидент Швейцарії…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.05.2025 | 17:07

Тобто, у Вас при постачанні імпортного товару в Україні буде укладений тристоронній договір:Продавець - ВиПокупець - резидентПлатник - нерезидент…Ще

ЛЮ
Людмила
13.05.2025 | 23:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. В жовтні 2024 року було заблоковано податкову накладну ( наш податковий кредит). Тільки вчора податкову накладну розблокували. Я вірно розумію, що цю податкову накладну можна віднести в податковий кредит в травні та включити в декларацію травня…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 15:52

Так, вірно.

Згідно з п.198.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 ) строк 365 кал/днів з дати складення ПН, протягом якого покупець…Ще

ЛШ
Шабат Людмила Георгіївна
13.05.2025 | 21:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Невелике сільгоспідприємство (150 га) займається вирощуванням с/г продукції, платник ЄП 4гр. Наймана праця не використовується, задіяні в виробництві голова господарства та 2 члени. По кожній ПН зупиняється реєстрація найчастіше з причини що обсяг постачання перевищує…

13

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 22:39

Дійсно, у Вашому випадку варто подавати Таблиці по кожному виду продукції.

Адже ж у разі прийняття рішення податківцями про відмову у прийнятті до обліку є…Ще

АА
Абдуллаєва Анжела Анатоліївна
13.05.2025 | 18:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Фермерське господарство сплатило кошти за товар, але товар ще не отримано, чи маємо ми право включити ПН в податковий кредит…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2025 | 14:48

Так, маєте право включити в періоді згідно з датою «списання коштів з рахунку платника податку в банку/небанківському надавачу платіжних послуг на…Ще

ТЕ
Тетяна
13.05.2025 | 18:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю.ТОВ на заг.системі з ПДВ оплатило борг постачальнику за послугу однією сумою за 8 попередніх місяців. В двох з них ТОВ ще було єдинщиком,тобто неплатником ПДВ.Постачальник застосовує касовий метод(по оплаті) .Як правильно постачальнику виписати ПН? Чи правильно буде…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.05.2025 | 22:58

Так, у Вашої ситуації слід брати тип причини 08 - Складена на постачання для операцій, які не є об'єктом оподаткування податком на додану вартість.

Щодо…Ще

Усі консультації73499
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73484
Уточнення1
В роботі14
Очікує0
З відповіддю АІ807
Теми
Акциз5522
Бухоблік та фінзвітність21015
Відрядження9260
Військовий облік та бронювання5401
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49485
Зарплата72220
ЗЕД. Валютні операції10647
Кадри44966
Нерухомість та земля9684
ПДВ73499
Податок на прибуток26290
РРО/ПРРО, каса21612
Спрощена система23067
ФОП58745
Інше122348
20-ОПП742
Неприбуткові/благодійні організації1017
Транспорт, ТТН1082
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255