Замовити рекламу
Заряджайте знання – оформлюйте передплату і отримуйте павербанк🎁
<b>Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК</b> і не тільки...

Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...

Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!

Зареєструватись безкоштовно!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЮЛ
Юлія
07.07.2025 | 18:31
ПДВ
Відповідь надано

Проблеми з реєстрацією ПДВ: пояснення та обмеження для покупців

З червня 2024 року підприємство у ризикових, податкові блокуються, пишимо пояснення, по яким податкові реєструються. З 09.2024 р ліміт "минусовий",на даний час минус складає 1 353 958,46 грн. З 22.07.2024 податкові реєструються після розгляду пояснень, але у квітанціях вказано…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.07.2025 | 17:32

Якщо ми Вас вірно зрозуміли, у Вашому випадку заблоковані ПН реєструються за рахунок т.з. «другого ліміту», який розрахований згідно з…Ще

НА
Наталія
07.07.2025 | 17:56
ПДВ
Відповідь надано

Чи потрібно реєструвати ПН при поверненні товару постачальнику

Постачальник продав 12.06 товар на суму 100 тис.грн., Покупець повністю оплатив; 25.06 Покупець повернув частину товару на суму 20 тис.грн., виникла "передоплата" у Постачальника перед Покупцем (через повернений товар); Постачальник зареєстрував РК на повернення, повернув кошти…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.07.2025 | 11:20

Вважаємо, що не потрібно - адже у Вашому випадку не виникає попередня оплата за нове постачання, кошти підлягають поверненню.

З цього приводу є матеріал на…Ще

ВА
Валентина
07.07.2025 | 17:46
ПДВ
Відповідь надано

Правила продажу без ПДВ для благодійних організацій: нюанси

Доброго вечора!Підприємство платник ПДВ,отримали кошти від Благодійної організації (за приціл без ПДВ),також маємо гарантійний що далі Благодійна організація передасть приціл військовій частині і надасть акт-приймання передачі.
Чи маємо ми право продати без ПДВ і чи…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.07.2025 | 08:46

ПН потрібно складати на БФ

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталія
07.07.2025 | 17:46
ПДВ
Відповідь надано

Чи потрібно реєструвати ПН при поверненні товару покупцем

Постачальник продав Покупцю товар 12.06.2025 року на суму 100 тис.грн.; Покупець повністю оплатив товар; 17.06.2025 року Покупець повернув частину товару на суму 20 тис.грн., виникла "передоплата" у Постачальника перед Покупцем; на підставі листа Постачальник повернув кошти - 20…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.07.2025 | 07:31

Вважаємо, що не потрібно.

Адже у Вашому випадку не виникає попередня оплата за нове постачання, кошти підлягають поверненню.

З цього приводу є матеріал на…Ще

СС
Семенюк Семенюк Тамара
07.07.2025 | 17:25
ПДВ
Відповідь надано

Переконання замовника щодо правильності одиниці виміру в ПДВ

Вітаю. Отримали податкову накладну на послуги з одиницею виміру "грн". На цю ж послугу виписали "дзеркальну"податкову накладну для замовника. Замовник послуг наполягає на тому, щоб в податковій накладній була вказана одиниця виміру "послуга". Як переконати замовника у…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.07.2025 | 07:16

По перше, не обов’язково зазначати одиницю виміру в «грн», якщо у Вашому випадку вхідна ПН зазначена в «грн». Цілком можливо…Ще

ТМ
Мешкова Тетяна Дмитрівна
07.07.2025 | 17:19
ПДВ
Відповідь надано

Облік списання автомобіля: ПДВ, запчастини та військовий акт

Юр.особа списала Камаз, є заключення від СТО про непридатність ремонту, знято з військового обліку і МВС. Планували здати на металолом, військові просять віддати на запчастини, як оприбуткувати взагалі ці запчастмни? бо в акті списання хотіли вказати вагу металу за ціною…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.07.2025 | 23:27

У Вашому випадку все ж слід скористуватися документом Акт приймання запасних частин (металобрухт), можна ознайомитися за посиланням…Ще

КА
Катерина
07.07.2025 | 16:50
ПДВ
Відповідь надано

Реєстрація платника ПДВ: роз'яснення щодо обчислення доходу

Вітаю. Зобов'язаний зареєструватися платником ПДВ у контролюючому органі виникає якщо дохід протягом останніх 12 календарних місяців, сукупно перевищує 1 000 000 грн (без урахування ПДВ). Тобто беруться просто попередні 12 міс без прив'язки до календарного року…

1

МК
Марина, консультант
експерт
08.07.2025 | 18:17

Так, без прив'язки до календарного року. Завжди потрібно контролювати доходи попередніх 12 місяців.

Правильно рахувати обсяг доходу за останні 12…Ще

ЕВ
Евгения
07.07.2025 | 16:42
ПДВ
Відповідь надано

Звільнення ПДВ при передачі товарів військовим частинам неприбутковим організаціям

Якщо ТОВ передає на військову частину, вона є реєстрі неприбуткових, по ПДВ ці операції звільнені? Податкова накладна як виписується…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.07.2025 | 22:49

Якщо, ми Вас вірно зрозуміли, мова йде про безоплатну передачу товарів на адресу військової частині.

Слід мати на увазі, що згідно з п.32.-1 підр.2 розд.ХХ…Ще

ЮЛ
Юля
07.07.2025 | 16:38
ПДВ
Відповідь надано

ПДВ: реєстрація ПН і РК при поверненні коштів підприємству

Вітаю. Підкажіть будь ласка. підприємство помилково перерахувало кошти. інше підприємство повернуло. Чи необхідно реєструвати ПН та РК до події, якщо зараховані кошти 02.07.2025, а повернуті 07.07.2025 Дякую. Який термін 5 днів робочих, чи календарних…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.07.2025 | 21:22

В такому випадку все залежить від того, є чи ні господарські відносини між такими підприємствами.

Якщо такі відносини існують, тоді слід визнати податкові…Ще

ВА
Валентина
07.07.2025 | 16:30
ПДВ
Відповідь надано

Чи допускається врахування податкового кредиту по залізничним квиткам

Добрий день, чи можна врахувати податковий кредит по залізничним квиткам протягом 365 днів…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.07.2025 | 17:12

На жаль, але ні.

Строк включення до податкового кредиту протягом 365 кал/днів діє тільки при застосуванні ПН (п.198.6 ПКУ…Ще

ТА
Таня
07.07.2025 | 16:29
ПДВ
Відповідь надано

Застосування ПДВ при оплаті послуг нерезиденту: нюанси та питання

Доброго дня! Згідно інвойсу від 30.06 підприємство 01.07 сплатило нерезиденту за послугу річного користування програмним продуктом без права розповсюдження. Я правильно розумію, що в даному випадку застосовуємо п 183,3ПКУ згідно з яким місцем постачання послуги є місце…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.07.2025 | 22:22

Так, в такому має місце отримання від нерезидента послуг, які слід віднести до послуг «з розроблення та тестування програмного забезпечення, з…Ще

ЮШ
Шистка Юлія
07.07.2025 | 16:25
ПДВ
Відповідь надано

ПДВ: реєстрація РК на ПН з умовним постачанням послуг

Добрий день, купуємо телекомунікаційні послуги у нерезидента, зареєстрували ПН на умовне постачання з кодом 14. Постачальник виписав кред-ноту на зменшення суми наданих послуг за 2 квартал. Що в даному випадку робити з ПДВ. Треба реєструвати РК на ПН з кодом 14?
(ПДВ…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.07.2025 | 05:48

Так, вважаємо, що виникає підстава для коригування вартості послуг, отриманих від нерезидента згідно із загальними вимогами п.192.1 ПКУ (…Ще

АН
Анна
07.07.2025 | 16:23
ПДВ
Відповідь надано

Чи можна ліцензії на програмне забезпечення вважати ритмічними послугами

Доброго дня, підкажіть будь ласка, чи можна постачання ліцензій на програмну продукцію віднести до надання послуг, які мають ритмічний характер і виписувати зведену податкову накладну? Нам наші постачальники наполягають, що це можна віднести до постачання продукції ритмічного…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.07.2025 | 21:11

Згідно з п.201.4 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052 ), «ритмічним характером постачання вважається постачання товарів/послуг…Ще

МС
Стайновська Марина
07.07.2025 | 16:21
ПДВ
Відповідь надано

ПДВ: Витрати на перевезення техніки та їх документальне підтвердження

Добрий день. Підприємство за допомогою послуг перевізника транспортувало техніку в інший населений пункт для передпродажного огляду техніки майбутнім покупцем. Покупець боїться війни і вибрав прикордонне місто. Покупець техніку оцінив, але купівлю відклав, на кілька місяців. Чи…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.07.2025 | 20:39

Поки немає підстав для нарахування компенсуючого ПДВ згідно з п.п.198.5 «г» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 ).

Тобто…Ще

ТЕ
Тетяна
07.07.2025 | 16:13
ПДВ
Відповідь надано

Реєстрація податкової накладної для ФОП при купівлі автомобіля

Клієнт фізична особа придбала автомобіль. Договір купівлі-продажу, Видаткова накладна оформлена на фізичну особу. Кошти впали від фізособи. Пізніше виявилося, що клієнт є ФОПом 3 групи і платник ПДВ. Як реєструвати податкову накладну? Вказувати ІПН фопа як платника, і…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.07.2025 | 07:55

Просимо вибачення.

Але у разі якщо ФОП не наполягає на складані ПН на його адресу як ФОПа – тоді і не потрібно складати таку ПН на ФОП.

Адже ж договір…Ще

ОЛ
Олена
07.07.2025 | 16:12
ПДВ
Відповідь надано

Правильне оформлення компенсуючої податкової накладної при ПДВ

Добрий день. ТОВ здійснювпало у червні поставку послуг нерезиденту, які не є об'єктом оподаткуванна ПДВ. Для чого закуповувало послуги з ПДВ у декількох підрядників. Від підрядників отримані податкові накладні. 30 червня ми виписуємо компенсуючу податкову накладну з типом…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.07.2025 | 17:43

В графах 2 такої ПН потрібно зазначити дати та номерах вхідних ПН від підрядників, графа 3.3 не заповнюється (адже ж немає конкретної номенклатури послуг…Ще

ВА
Валерія
07.07.2025 | 15:52
ПДВ
Відповідь надано

Наслідки ПДВ при закупівлі програмного забезпечення закордоном в Україні

Підприємство ТОВ платник ПДВ закуповує програмне забезпечення закордоном, місце поставки- територія України. Які наслідки по ПДВ: реєструється чи податкова накладна( зобов'язання),ставиться в податковий кредит, як відображається в звіті по ПДВ…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.07.2025 | 19:12

Швидше за все у Вас відбувається отримання від нерезидента послуг «з розроблення та тестування програмного забезпечення…», місцем…Ще

НА
Наталия
07.07.2025 | 15:51
ПДВ
Відповідь надано

Проблеми з ПДВ: блокування податкової накладної та порядок дій

Добрий день, ми юрособа знаемо в оренду легкові авто теж юрособі. Для цього потрідно мати відповідний код квед? Та як заповнити податкову накладну ,код послуги зазначити- 77.11, та чи можна одиниці виміру використовувати гривні…

5

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.07.2025 | 07:49

Так, у Вашому випадку є можливість автоматичного розблокування ПН у разі прийняття Таблиці до обліку, якщо виконані певні умови.

Є відповідне…Ще

ВА
Валентина
07.07.2025 | 15:15
ПДВ
Відповідь надано

Облік ПДВ і податку на прибуток для посередника між нерезидентами

1. Юр.особа А –резидент України, платник ПДВ, платник под. на приб. на загал. підставах (посередник між нерезидентами).
2. Юр.особа В – отримувач послуг нерезидент України-Чехія
3. Юр.особа С – постачальник послуг нерезидент України-Англія
А укладено договір з…

12

ОК
Оксана, консультант
експерт
10.07.2025 | 09:38

Так, Якщо резидент України надає послугу, місце постачання якої - за межами митної території України відповідно до п.186.3 ПКУ, така операція не є…Ще

ОЛ
Олександр
07.07.2025 | 14:55
ПДВ
Відповідь надано

Чи можливо зменшити ПДВ при поверненні старих товарів

Доброго дня. Підкажіть будь ласка чи можимо ми включити в зменшення зобовязань суми при поверненні нам товару відгруженого нами більше чим рік тому…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.07.2025 | 15:38

Так, можете.

Адже ж строк від дати складення ПН ще не є критичним.

Згідно з п.192.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621 )…Ще

Усі консультації73469
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73459
Уточнення1
В роботі9
Очікує0
З відповіддю АІ793
Теми
Акциз5516
Бухоблік та фінзвітність21000
Відрядження9259
Військовий облік та бронювання5396
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49464
Зарплата72186
ЗЕД. Валютні операції10645
Кадри44945
Нерухомість та земля9683
ПДВ73469
Податок на прибуток26283
РРО/ПРРО, каса21605
Спрощена система23054
ФОП58719
Інше122303
20-ОПП739
Неприбуткові/благодійні організації1014
Транспорт, ТТН1078
Бюджетні установи154
Фермерські господарства255