Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

КА
Катерина
29.11.2023 | 15:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть, будь ласка, якщо РК на повернення виписана 07.07.2023 - отримана 14.07.2023 відправлена на реєстрацію та зареєстрована контрагентом 29.11.2023 - штраф на за несвоєчасну контрагенту (покупцю) буде?!
Але, якщо РК від 07.07.2023 отримана контрагентом 29.11.2023 і…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.11.2023 | 18:39

Слід зазначити, що згідно з п.п.120.-1.1 ПКУ (…Ще

СТ
Тупчій Світлана Анатоліївна
29.11.2023 | 15:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підскажіть будь ласка чи є помилкою, те що підприємство при реалізаціїї Аптечок автомобільних застосовує ставку ПДВ 20% хоча придбані вони були зі ставкою 7%…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.11.2023 | 18:15

Перш за все – навіть у разі якщо Ви помилилися, саме до Вас не повинно бути ніяких фінансових санкцій – адже ж не відбувається заниження…Ще

НМ
Молодченко Наталія Анатоліївна
29.11.2023 | 15:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство платник ПДВ. Виписали ПН на покупця-платника ПДВ на послуги, звільнені від оподаткування (код пільги 14060419). Виписуємо РК до цієї ПН (код 103). Підкажіть, будь ласка, хто повинен реєструвати такий РК - покупець чи продавець…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.11.2023 | 16:11

Цей РК повинен зареєструвати продавець, так як він (РК) не змінює суму ПДВ.

Згідно з роз’ясненням податківців, зменшенням суми компенсації вважається…Ще

АН
Анна
29.11.2023 | 15:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство купує товар у постачальника. Постачальник виставляє рахунок 21.09.23р. на суму 45000,00 грн. в цей же день підприємство оплачує товар, постачальник реєструє податкову накладну від 21.09.23р. на суму 45000,00 грн. 26.10.23р. отримуємо видаткову на суму 40200,00 грн…

5

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.12.2023 | 22:50

Відображати потрібно тільки рядок що коригується. Якщо ми вірно зрозуміли, коригується рядок 1 ПН, отже Ви вилучаєте рядок 1 ПН, та додаєте рядок 3 ПН…Ще

ОЛ
Ольга
29.11.2023 | 15:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
В 12.2022 р. були заблоковані ПН. В 01.2023 були подані на розблокування на що була отримано рішення з відмовою (не вистачає документів) Скаргу не подавали. В 11.2023 було подано знову повідомлення на розблокування тих самих накладних і отримане рішення з…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
08.12.2023 | 16:28

На жаль ні.

Судове оскарження регулюється Кодексом адміністративного судочинства України. Зупинки термінів на час воєнного стану і до 01.08.2023 були у…Ще

ІМ
Інна Миколаївна
29.11.2023 | 14:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В жовтні 23р. наш контрагент зареєстрував на наше підприємство нульову РК з кодом 103 "зміна номенклатури". В реєстр ПН/РК та декларацію за жовтень 23р. ці РК ми не включили. Питання- чи можна їх показати в декларації за листопад 23р. чи подати уточнюючу декларацію…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
30.11.2023 | 12:15

Нульові РК у декларації не відображаться.

На підставі складеного РК до ПН обсяги постачання товарів/послуг та відповідно сума податкових зобов’язань…Ще

ЛЕ
Леся
29.11.2023 | 14:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

10.10.2023 ТОВ (платник ПДВ) отримали передоплат за товар від благодійної організації (неплат ПДВ ) – 10 тис. грн.
17.10.2023 – було відвантаж. товар на всю суму.
ПН виписана 10.10.23 та зареєстр. в ЄРПН. 29.11.23 від Благ. організ. надходить запит-прохання на…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.12.2023 | 10:58

На нашу думку, якщо будете повертати кошти та отримувати їх в один день, то на цю дату маєте скласти:

1) Рк на "-" на повернення коштів, причина коригування…Ще

ГА
Гура Анна Олегівна
29.11.2023 | 14:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня як коректно зробити перерахунок коефіцієнту за 2023 рік ст 199, якщо січень-червень 2023 не були зареєстровані ПН, а було сплачено до бюджету згідно ППР? І як відкорегвати ПЗ за період січень-червень 2023…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.12.2023 | 09:43

На нашу думку, якщо умовні ПЗ були сплачені до бюджету на підставі ППР,то ці суми не можуть приймати участь в річному перерахунку ПДВ, адже за даними…Ще

ГА
Гура Анна Олегівна
29.11.2023 | 14:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Як правильно заповнити декларацію, якщо хочемо зарахувати за рахунок від'ємного ПДВ податковий борг (ППР Р і ППР Н)…

2

СК
Софія, консультант
експерт
29.11.2023 | 17:54

Згідно з підпунктом 4 пункту 5 розділу V Порядку № 21 сума від’ємного значення, яка зараховується у зменшення суми податкового боргу, що виник за…Ще

ГА
Гура Анна Олегівна
29.11.2023 | 14:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Умовно 20.12 отримаємо ППР за формою Р і Н за не реєстрацію компенсуючої ПН за червень 2023 згідно ст 199. Хочему перекрити суму боргу за рахунок від'ємного значення ПДВ.
Як правильно вчинити:
1. Чи можемо вказати суму до зарахування в деларації за…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.12.2023 | 09:40

На нашу думку, направити від`ємне значення (ряд. 19) можна в погашення податкового боргу, як це визначає ПКУ (…Ще

АЛ
Алла
29.11.2023 | 14:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Починаючи з квітня 2022 року по липень 2023 року перебували на єдиному податку 2%. До та після на заг. сис. з ПДВ. 31.01.2022 року була виписана податкова накладна постачальником, яка нами не була віднесена до податкового кредиту. Чи можу я її внести до кредиту в листопадній…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
30.11.2023 | 23:17

Так, можете.

Строк 365 днів на включення до податкового кредиту (п. 198.6 ПКУ) зупинявся на час воєнного стану з 24.02.2022 до 01.08.2023.

Тому строк 365…Ще

АЛ
Аліна
29.11.2023 | 13:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ми (підприємство — платник ПДВ на загальних підставах) уклали договір з нерезидентом, згідно з яким ми надамо йому послуги з реклами, цифрування. Оплата провадитиметься в доларах. Першою подіє є надання послуг акт (інвойс) Це буде операція без ПДВ (оскільки місце постачання за…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
30.11.2023 | 23:03

На нашу думку, якщо Ви надаєте нерезиденту послуги з реклами та цифрування, то згідно з п. 186.3 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4496):

"18…Ще

ІР
Ірина
29.11.2023 | 13:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Нами 01.11 було виставлено рахунок покупцю на коробки в кількості 7 тис шт. на загальну суму 53760 грн з ПДВ, відвантаення по рахунку було 17.11. По цьому рахунку 02.11 помилко оплатити всю суму по рахунку з іншої ТОВ (не з тої якій цей рахунок було виставлено). 28.11 повернули…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
30.11.2023 | 22:51

На нашу думку, Ви маєте право зробити такі кроки.

При цьому при поверненні коштів - причина коригування 103 (повернення коштів).

Проте, якщо Вам прислала…Ще

ЛН
Людмила Николаевна
29.11.2023 | 13:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

при списании безнад.дебитор.задолж. надо сторнировать Н/кредит.Можно ли эту операцию отразить на основании бух.справки и показать сумму с минусом по стр.14 Деки по НДС…

2

СК
Софія, консультант
експерт
30.11.2023 | 11:55

Якщо ми говоримо про товарну дебіторську, у нас була передоплата, перша подія, ми заплатили за товари, роботи, послуги, а отже отримали право на податковий…Ще

АН
Андріана
29.11.2023 | 13:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Виробниче п-во закупило канцтовари і включило ПДВ з їх вартості у кредит. Чи потрібно складати компенсуючу ПН на ці канцтовари, використані у офісі…

3

СК
Софія, консультант
експерт
29.11.2023 | 13:56

Ні, не потрібно. Бо ви використовуєте ці канцтовари на вашу господарську діяльність – на адміністративні витрати (Д-т 92 К-т 22).

Раді допомогти…Ще

ТА
Татьяна
29.11.2023 | 13:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Інвестор в 2018-2021 перерах кошти Замовнику на будівництво РЦ. В 2023р прийнято рішення, що право власності буде оформлено на Замовника. Після будівництва обєкт буде здаватись в оренду Інвестору, буде підписаний договір оренди.Кошти, перерах Інвестором будуть: Повернуті…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
30.11.2023 | 22:38

1. На нашу думку, в цій ситуації можна було б продати майнові права на майбутню нерухомість від інвестора на забудовника (зустрічний договір), якщо…Ще

ММ
Моісеєва Марина Олександрівна
29.11.2023 | 13:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

с Декларацией за октябрь в Д1 не были показаны заблокированные налоговые , нужно ли подавать уточняющий расчет если на сегодня эти налоговые уже разблокированы…

1

ІК
Ірина, консультант
експерт
01.12.2023 | 23:49

Єдиним наслідком невідображення заблокованої ПН в таблиці 1.1 додаткаД1 є те, що вона не зареєструється автоматично за рахунок ΣПеревищ, а буде…Ще

АЛ
Алла
29.11.2023 | 13:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП на єдиному не платник ПДВ. Може продавати товар на експорт, чи потрібно буде подавати ще декл з ПДВ чи іншу додаткову звітність…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
29.11.2023 | 14:58

ФОП на єдиному може продавати товар на експорт.

Обмежень щодо такої діяльності у статті 291.4 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#Text нема.

Декла…Ще

МП
Павлух Мирослава Олександрівна
29.11.2023 | 13:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Питання- КНП первинна медицина зареєстровані як платники ПДВ з 2018 року.Кожного місяця я подаю звітність до податкової а саме д,5 до податкової декларації на операції що звільняються від оподаткування операції з постачання послуг з охорони здоров'я закладами…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
30.11.2023 | 21:47

Маємо зазначити, що ніколи в ПКУ не було "довільних" строків реєстрації ПН.

До 08.02.2023 діяла загальна норма ст. 201 ПКУ (…Ще

БУ
Бузмакова Ольга Віталіївна
29.11.2023 | 13:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть будь ласка, якщо в одному місяці загинули 2 посіяні культури (заморозки), то по кожній з культур можна написати один акт на списання посівів ( одна дата), чи по кожній культурі окремо? А податкову накладну , зведену , також одну? чи по кожній культурі…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.12.2023 | 23:35

Ви заповнюєте зведену ПН за п. 198.5 ПКУ, тип зведеної 1, вона має бути заповнення наступним чином:дата складання - останній день місяцятип зведеної 1 (під…Ще

Усі консультації73719
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73704
Уточнення2
В роботі13
Очікує0
З відповіддю АІ888
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21137
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5450
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49679
Зарплата72470
ЗЕД. Валютні операції10684
Кадри45120
Нерухомість та земля9707
ПДВ73719
Податок на прибуток26347
РРО/ПРРО, каса21665
Спрощена система23124
ФОП58953
Інше122699
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1112
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262