Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЮЛ
Юлія
09.01.2024 | 18:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Чи треба по договорам комісії при імпорті товарів комісіонеру відображати в бух.обліку пдв? майнових прав у комісіонера не виникає, як і права на податковий кредит…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
11.01.2024 | 12:55

Вірно, Пн на аванс не треба реєструвати, якщо відбувається комісія на придбання імпортного товару у нерезидента.

ЗІР (101.10…Ще

ІС
Стельмащук Інна Василівна
09.01.2024 | 17:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Ми в декларації з ПДВ за листопад 2023р показали 75000грн ПДВ до відшкодування на р/р. Сьогодні передзвонили з податкової і сказали що взавтра прийдуть до нас на перевірку документальну за три роки. Скажіть що вони можуть перевіряти і скільки часу? І чому ця…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
10.01.2024 | 17:50

На нашу думку, це не повинно бути причиною відмови. Адже ф. № 20-ОПП немає ніякого відношення до умов, за яких надається бюджетне відшкоування.

Раді…Ще

НА
Наталія
09.01.2024 | 17:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Під-во здійсн.імпорт ІТ послуг. 1-ю подією є акт від 31.12.23 на 10000євро. 3000-це послуги надані на терит. Укр(п.186.3) та 7000-посл.,що не підпадають під п.186.3.Чи вірна послідовність дій при отримані даних послуг: 1)складаємо ПН від 31.12.23. Курс євро 29.12.23- 42,2079…

0

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.01.2024 | 13:00

На нашу думку, проводка Дт 93 Кт 632 має бути на всю варість послуг - 10 000 євро.

ПДВ на послуги нерезидента на території України - від 3000 євро.

Решта…Ще

ТБ
Бем Татьяна Михайловна
09.01.2024 | 17:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! 08.12.2023 р. складено дві податкові накладні на неплатника ПДВ. Основна накладна (на 12 позицій товару) зареєстрована вчасно, друга накладна складена на три позиції товару, проданих нижче ціни придбання, ще не зареєстрована. Чи буде штраф за несвоєчасну реєстрацію…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.01.2024 | 13:20

Не зовсім зрозуміло, про яку ПН мова йде. Якщо про звичайну ПН на продаж, то звісно, згідно з п.90 підр.2 розд.ХХ ПКУ (…Ще

ЗЛ
Злата
09.01.2024 | 17:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Виписуємо щомісяця ПН на умовний продаж для операцій, що звільнені від ПДВ (тип причини зведеної ПН 09). В декількох місяцях 2023 року помилково ставили в таких ПН на умовний продаж тип причини 13. Зараз робимо перерахунок ПДВ і РК до виписаних ПН у зв'язку з перерахунком. Який…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.01.2024 | 21:32

Щодо варіанту не здійснювати коригування взагалі – з одного боку це теж можливо. Адже ж сумові показники не змінюються. З іншого боку – цілком…Ще

ВА
Валентина
09.01.2024 | 17:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня! ПН від постачальника за вересень 2020р. була заблокована. за рішення комісії розблуковано в листопаді 2020 р. я можу цю ПодН включити в податковий кредит за грудень 2023р…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.01.2024 | 12:18

Так, можно. Згідно з п.80 підр.10 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 ), ПН, які були зареєстровані до 01/01/22 р. та…Ще

НА
Наталія
09.01.2024 | 17:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи застосоваується на 2024 рік знижена ставки податку у розмірі 7 відсотків до операцій з постачання послуг з тимчасового розміщування (проживання), що надаються готелями і подібними засобами тимчасового розміщування (клас 55.10 група 55 КВЕД ДК 09:2010)…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
11.01.2024 | 12:57

п. 74 вратив чинність вже більше року назад(!), як тимчасова норма.

Проте зараз діє постійна норма ст. 193 ПКУ по ставці 7% на розміщення в готелях.

Раді…Ще

ГА
Галина
09.01.2024 | 17:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! Підкажіть будь ласка. Наше підприємство ЄП 3% з ПДВ перейшло на єдиний податок 5% без ПДВ з 01.01.2024 року. В нас є виписана Коригуюча накладна на зміну номенклатури товару 29.12.2023 р. зі зміною ціни. Чи зможе покупець, який є платником ПДВ її зареєструвати до…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
10.01.2024 | 17:28

Оскільки РК датований 2023 роком (коли постачальник був пдатником ПДВ), а на момент реєстрації такого РК покупець є платником ПДВ, не бачимо перешкод для…Ще

МА
Маргарита
09.01.2024 | 17:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть, будь ласка, чи можна виписувати податкові накладні з однією номенклатурою та ціною тільки розбивати на декілька рядків? Наприклад, купили 20,863 кВт електроенергії по ціні 4852,794218 і від постачальника отримуємо податкову накладну розбиту на два рядки: 1…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
11.01.2024 | 12:50

На нашу думку, можна.

В ПКУ ніде не вказано, то на одну номенклатуру товару має бути тільки один рядок в ПН.

Проте, маємо зазначити, що Пн сама по собі не…Ще

ІС
Строєва Ірина Іванівна
09.01.2024 | 16:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

можно ли включить в декларацию НДС за январь 2024 г, налоговый кредит по НН поставщика составленной 09.07.2021, поданной на регистрацию и заблокированной 30.07.2021, и разблокированной по данным эл кабинета 05.01.2024 (и где найти информацию о дате подачи поставщиком документов…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.01.2024 | 19:50

Ви маєте право включити дану ПН до податкового кредиту за січень 2024.

ЗІР (101.13, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=40795):

"2022В Чи…Ще

НШ
Шкапенко Наталія
09.01.2024 | 16:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, ТОВ на загальні системі, платник ПДВ, отримує оплату ( роялті) від ФОПа 3 група по ліцензійному договору за користування сайтом. Я правильно розумію, що роялті відповідно пп. 196.1.6 ПКУ не є об’єктом обкладення ПДВ , тобто ТОВ податкову не складає, але має робити…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 19:07

Перерахунок не потрібно робити у випадку, якщо частка використання товарів/послуг в неоподатковуваних операціях становить менше 0,01.

Раді допомогти…Ще

СВ
Світлана
09.01.2024 | 16:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Щомісяця наше підприємство на загальній системі оподаткування купує каву, чай, цукор, вершки, кавамашинка числиться на основних засобах. Підкажіть, чи будуть нараховані компенсаційні ПЗ? Як можно доказати, що ці витрати відносяться до господарської діяльності і використовуються…

7

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.01.2024 | 19:42

На нашу думку, якщо Ви зможете обгрунтувати, що ціна Ваших послуг/товарів, які Ви продаєте, покриває витрати на кавомашину та чай, каву, і т.д. і що ці…Ще

СВ
Світлана
09.01.2024 | 16:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Як правильно заповнити Додаток 2 до декларації з ПДВ. Від'ємне значення кілька місяців поспіль. Спочатку треба відмінусувати податкові зобов'язання поточної декларації з найстаріших періодів перехідного податкового кредиту та додати сам податковий кредит поточного…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 18:57

Порядком №21 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#Text не встановлено хронології відображення від’ємного значення ПДВ звітного (податкового)…Ще

ВІ
Віра
09.01.2024 | 16:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство проводило інвентаризацію на складі і виявили зіпсовані продукти, які були куплені з ПДВ. Ми їх списали. Як правильно зробити податкову накладну? В ній потрібно просто зазначати ПН отримані від постачальника в "номенклатурі" чи потрібно кожну позицію…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.01.2024 | 19:31

Зведені ПН за п. 198.5 ПКУ (тип зведеної - 1) складаються при використанні придбаних (в т.ч. імпортованих) товарів в негосподарській діяльності, зокрема…Ще

ОЛ
ОЛЬГА
09.01.2024 | 16:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ потрібно було виписати ПН в липні 2023 року, але податкова виписана в серпні 2023 року. Як потрібно виправити помилку, і які наслідки за таке порушення отримає ТОВ при перевірці податкової, як що нічого не виправляти…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 18:34

Якщо ПН була оформлена невірною датою, то така помилка виправляється виключно анулювання помилкової ПН і оформленням нової ПН датою перої події.

Для…Ще

НА
Наталія
09.01.2024 | 16:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ продає в роздріб сигарети, які звільнені від ПДВ , але від виробника отримує ПН, на яку виписує компенсуючі ПН. В серпні 2023 ПН від постачальника була зупинена, рішення про реєстрацію отримано в грудні 2023. на яку дату виписувати компенсуючу ПН ? Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 18:29

Компенсуючу ПН Вам потрібно оформити у звітному періоді, в якому розблокована ПН, тобто у грудні. Відповідне роз’яснення надане ДПС у категорії…Ще

ДО
Дидковська Ольга
09.01.2024 | 15:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Є рахунок на сплату покупцю 94 081,80 грн, 30.08.2023 була передоплата на сум. 47 040,90- зареєстрували ПН. 31.08.2023 була реалізація на сум. 94 081,80 грн - зареєстрували ПН на різницю 47 040,90 грн (за мінусом передоплати). 04.09.2023 було повернення на сум. 94…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.01.2024 | 19:23

На нашу думку, Ви ще в 09/2023 зробили трохи невірно.

На даний час ДПСУ наводить наступну позицію в ЗІР

ЗІР (101.04,…Ще

МФ
Федак Марина Олександрівна
09.01.2024 | 15:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Виявили помилку у даті складання податкової накладної. Виписали та відправили на реєстрацію 07.12.2023, а треба було 06.12.2023. Податкова заблокована. Як правильно виправити помилку у даті скалання ПН?
Якщо виписати ще одну податкову з правильною датою та…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 18:12

Помилка у даті ПН не виправляється. Вам потрібно оформити нову ПН датою першої події - 07.12.2023.

ПРи цьому розблоковувати помилкову ПН не потрібно, так як…Ще

ІР
Ірина
09.01.2024 | 15:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Замовнику надано послугу і підписано Акт на 1000,00 грн. з ПДВ, ПН зареєстрована згідно чинного законодавства. Замовник зробив післяоплату і помилково сплатив 1200,00 грн. Цю помилку помітили при складанні Акту звірки за рік. Після цієї оплати господарчих операцій не було. Чи…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2024 | 17:27

На жаль, але доведеться реєструвати таку ПН, оскільки та той момент були договірни відносини. Та після повернення суми робите РК з кодом причини…Ще

ЛЮ
Людмила
09.01.2024 | 15:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Орендар не платить орендну плату за договором оренди протягом року. Орендодавець хоче розірвати цей договір. Чи повинен Орендодавець нарахувати та сплатити пдв з орендної плати за час дії договору, якщо самої орендної плати він не отримував і приміщення орендарем не…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
10.01.2024 | 08:22

Об’єктом оподаткування ПДВ є, зокрема, операції із постачання послуг (п. 185.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4483). ПДВ…Ще

Усі консультації73750
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73730
Уточнення2
В роботі18
Очікує0
З відповіддю АІ901
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73750
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21674
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263