Чи оподатковується ПДВ орендна плата, яка отримана на підставі договору оренди, який був укладений на підставі опціону (деривативного контракту)…

Чи дозволяє податкове законодавство здавати приміщення в торговельних центрах для орендарів (продавців в ТЦ) шляхом укладення опціонних контрактів, замість договорів оренди.Чи це не буде розглядатися як оптимізація ПДВ…

Підприємство створено 28.06.2024 року. Підпиємство є резидентом Дія Сіті. З 01.08.2024 платник ПДВ. З початку діяльності почали блокувати податкові накладні. Причина блокування - зупинена. Обсяг постачання товару/послуги 62.09 , перевищує величину залишку, визначеного як різниця…

Як правильно в бухобліку закрити невідкореговані податкові зобовязання, якщо розрахунок коригування не був розблокований до 31.07.2024р. Які податкові наслідки з податку на прибуток, якщо юрособа використовує податкові різниці…

Доброго дня! У січні 2024р. ФОП зареєстрував податкову накладну 16.01.2024( в цей день накладна пробита через РРО), але ці кошти від покупця зайшли на розрахунковий рахунок 15.01.2024р. Помилку виявили у вересні 2024р. Як правильно виправити помилку?
Якщо не виправляти…

Добрий ранок, 09.09.24 отримали повну оплату по рахунку від покупця, 11.09 товар був відгружений в повній сумі, а 17.09.24 покупець товар повернув також повній сумі. Підкажіть будь-ласка, чи вірні наступні дії: 11.09.24 виписана податкова накладна, 17.09.24 виписали коригування…

Добрий день. Підкажіть , будь ласка. Чи можливо зареєструвати розрахунок коригування в вересні 24 до податковіої накладной за січень 21? (В січні 21 була зроблена предоплата, за цей період були відвантаження, але сума передплати все ще залишилась. Покупець хоче , щоб ми йому…

Доброго дня ! На службовому авто пошкодилась фара, придбали нову та оприбуткували на 207, під час проведення ТО сторонньою організацією цю фару замінять та ми спишемо на 92 рах її вартість. Підкажіть, чи потрібно списувати окремо пошкоджену фару, якщо її ватість обліковувалась у…

ТОВ продало товар нижче собівартсті, тому що різко зросла ціна, а клієнту вже був виставлений рахунок по старій. З метою збереження репутації вирішили продати по старій не оформляючи знижки. Донарахування ПДВ зроблено і подано ПН. Як відобразити це в проводка, особливо цікавить…

Як правильно подати Уточнюючий розрахунок на Уточнюючий розрахунок…

Якщо ФОП на загальній системі 18 вересня перейшов ліміт 1000000 грн, коли він має подати заяву на платника ПДВ, і коли він стає платником ПДВ. Як правильно сплатити ПДВ з суми понад ліміт, які звіти при цьому скласти, податкову накладну, податкову декларацію чи ще щось…

В договорі прописано: "Надання послуги з розробки робочих проектів за запитом. Код Робіт згідно з національним класифікатором України ДК 021:2015 «Єдиний закупівельний словник»: 71320000-7 – Послуги з інженерного проектування" Це буде проект по влаштуванню вузла обліку…

Доброго дня.
ТОВ, Резидент Дія Сіті, Платник ПДВ. В грудні 2023р. не виписали ПН на отримані послуги від нерезидента "Програмна продукція". У вересні 2024 знайшли помилку, готуємо до реєстрації. Питання: в якому періоді ТОВ може скористатися податковим кредитом? І як…

Добрий день . Є незакритий кредит . Частина кредиту отримали податкову , але не поставили в кредит , на частину нам не зареєстрували податкові . Це все сталося в 21 році, 22 році . Чи можемо ми списати кредит цей на затрати і включити затрати в податковий облік…

Добрий день. Підкажіть будь ласка якщо у нас були заблоковані ПН, коли ми подали таблицю даних платника податків на додану вартість, частину ПН нам розблокували, а частину написали що відмовлено в реєстрації і рішення можна оскаржити в судовому порядку, тепер тільки через суд…

Податкова не врахувала таблюцю платника, сказавши, що пояснення не містить посилання на податкову звітність. Як це посилання відобразити в поясненні і яка сама податкова звітність має бутив…

Добрий день. ТОВ не включило до складу ПК з ПДВ ПН від постачальника від 10.02.22 , яка зареєстрована 18.07.22 р. Чи може ТОВ включити їх до складу ПК у декларацію за вересень 2024 р.? Чи подати уточнюючий наприклад за січень 24 р.? Дякую…

Добрый день! Подскажите пожалуйста, фирма Поставщик не имеет возможности вообще зарегистрировать налоговую накладную, чтобы мы получили налоговый кредит. Нам возвратили сумму НДС (компенсировали наши затраты по НДС, оплаченные на расчетный счет Поставщика ). На наш расчетный…

Як правильно зробити РК якщо ПН виписана на три різних товара і всі їх хочуть замінити на один інший, який ставити код причини та як нумерувати з/п групи коригування…

Заблоковано реєстрацію ПН (зупинена реєстрація). Пізніше бухгалтер виявив, що вона є помилковою. Неправильна кількість і ціна за одиницю, а сама сума ПДВ і загальна сума операції вірна. Термін реєстрації такої ПН ще не вийшов. Тобто, є можливість зареєструвати вірну ПН. Яке…