Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ІР
Ірина
20.11.2024 | 21:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора! У вересні зареєстровано помилково податкову накладну на іншого покупця -1000 грн /пдв 200 грн. У жовтні зареєстровано РК з кодом 103 та зареєстровано правильну податкову накладну. Питання :1) уточненка у листопаді за вересень "+1000/200" і "-1000/200" НО не…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.11.2024 | 13:59

Вважаємо, що не потрібно надавати ні УР до декларації за вересень 2024 року. Та РК з кодом 103 теж ніде не зазначається.

Згідно із загальними вимогами…Ще

ІР
Ірина
20.11.2024 | 19:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Які наслідки неправильно заповненого Таблиці 1 Додатку 2 нової декларації по ПДВ…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.11.2024 | 13:44

На жаль, але зараз важко спрогнозувати дії податківців у разі, якщо вони за результатами перевірки встановлять, що невірно заповнили таблицю 1.

Вважаємо…Ще

ЕЛ
Елена
20.11.2024 | 18:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Чи потрібно, чи коли потрібно заповнювти в Таблиці 1 Додатку 2 до Декларації з ПДВ цей рядок: "Cума від'ємного значення, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 200-1.3 статті 200-1 розділу V Кодексу на
момент подання податкової декларації, за…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.11.2024 | 11:36

Так, цей рядок потрібно заповнювати. Але у разі якщо це не зроблено - вважаємо, що це несуттєва помилка, якщо немає погашення боргу з ПДВ та/або бюджетного…Ще

ТО
ТОВ "АЗІМУТ-ВЕТ "
20.11.2024 | 18:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір, питання, постачальник зареєстрував податкову накладну по даті отримання коштів у своєму банку(28.10.2024р.), а ми здійснили оплату 25.10.2024р.в 19.30, можемо ми зачислити таку податкову накладну від 28.10.2024р. у податковий кредит ? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.11.2024 | 11:22

Так, можете.

Згідно з п.п.187.1 «а» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4528 ) датою виникнення податкових зобов’язань з…Ще

МА
Маланчак Олеся
20.11.2024 | 18:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Скажіть будь ласка, якщо податкові накладні постачальником розблоковані в вересні 2024 року ( виписані були вересень 2023 року і заблоковані були у вересні 2023 року), і ми помилково не включили їх у Декларацію з ПДВ у вересні 2024 року.
Чи можна їх…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.11.2024 | 09:47

Саме до податкового кредиту періодів після вересня 2024 року такі ПН вже не можна включити. Але цілком можливо подати УР на збільшення податкового кредиту…Ще

ВЄ
Єлiна Віталіна Олександрiвна
20.11.2024 | 17:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора. ТОВ у декларації з ПДВ за серпень місяць декларує суму до сплати яка не була сплачена. За підсумками декларації з ПДВ за вересень місяць виникає від'ємне значення і ТОВ приймає рішення суму боргу з ПДВ за серпень вказати в рядку 20.1 (Зменшення боргу з ПДВ). Чи…

6

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.11.2024 | 11:07

Вважаємо, що Ваші дії правомірні.

Згідно з роз’ясненнями податківців, «… у разі наявності у платника податку на дату подання ним…Ще

ОЛ
Ольга
20.11.2024 | 17:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

По декларації за вересень отримали сумму до сплати - 5000,00. ряд. 18. Коштів не було. Станом на 20.11.24. - борг не погашений. В ІК обліковується податковий борг - 4000,00 ( 1000,00 була переплати) . Сьогодні, 20.11.24 подали декларацію з ПДВ за жовтень, в якій відображено…

7

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.11.2024 | 10:24

Так, Ви все вірно зробили. Та це право платника – гасити податковий борг з ПДВ або за рахунок від’ємного значення ПДВ.

Згідно з п.п.200.4…Ще

ВА
Валентина
20.11.2024 | 17:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, як можна звірити з дфс сальдо по електронному рахунку ПДВ…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
21.11.2024 | 20:57

Інформацію щодо залишку коштів на електронному рахунку у системі електронного адміністрування ПДВ можна через систему «Електронний кабінет»…Ще

ІБ
Богословська Ірина
20.11.2024 | 17:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть, ПН виписано 17.11.2022 року, подано на реєстрацію 05.12.2022 року, але реєстрація зупинена. Постачальник весь цей час намагався розблокувати цю ПН, і тольки 13.11.2024 року за рішеннім Суду ПН була розблокована . Чи можна іі включити в Податковий кредит у…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.11.2024 | 17:34

Так, можна.

Згідно з п.198.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 ), «у разі якщо платник податку не включив у відповідному…Ще

СВ
Світлана Романенко
20.11.2024 | 17:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Платник ПДВ уклав договір про виконання монтажних робіт на суму 25000,00 грн (в умовах договору вказано, що остаточна сума договору може змінюватись в меншу сторону). Фактичний акт виявився на 23500 грн, ПН була виписана на 23500 в день підписання акту. Але замовник через 10…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.11.2024 | 08:32

Так, потрібно.

У Вашому випадку Ви маєте господарськи відносини із замовником.

Тому слід визнати податкові зобов’язання з ПДВ на дату отримання коштів…Ще

ВІ
Вікторія
20.11.2024 | 16:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ФОП третя група з ПДВ. З серпня не подавали декларацію з ПДВ (є від'ємне значення). Хочемо зараз здати звіти за всі місяці, які наслідки, чи не знімуть від'ємне значення…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.11.2024 | 17:21

Ні, таке не передбачено податковим законодавством.

Єдине, що може бути - це застосування штрафів в розмірі 340 грн. за кожну несвоєчасно подану…Ще

ЮЛ
Юлія
20.11.2024 | 16:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! При поданні декларації ПДВ не ставили суму податкового ліміту. обчислену відповідно до п. 200.3 ст. 200 ПКУ (при цьому відшкодування із бюджету не маємо). Чи потрібно одавати уточнюючу декларацію? Чи просто вказати її при поданні декларації в наступному місяці…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.11.2024 | 17:27

Вважаємо, що не потрібно – у Вашому випадку такий показник у віконці рядка 19.1 носить довідковий характер.

Та в наступному періоді вже зазначайте…Ще

НА
Наталья
20.11.2024 | 16:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Виявлена помилка у Декларації з ПДВ в 01.2024р.не відображена сума ПДВ (митна декларація) Всі декларації з 01.2024р по 10.2024 мають від'ємне значення ряд.21 Декларації. Як правильно виправити помилку ? Дякую…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
21.11.2024 | 20:26

Потрібно подати уточнюючий розрахунок в листопаді для уточнення періоду 01.2024. В уточнюючому розрахунку в графі 4 зазначаються дані із зданої декларації…Ще

ОО
Оксана Олександрівна
20.11.2024 | 16:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір.
ТОВ (загальна система оподатк., платник ПДВ) здає в оренду покупцям шафи металеві для одягу та спецодяг (у ТОВ даний товар приходується на 1531, а потім вводиться в експлуатацію на 1121-шафи, 1122). Періодично (раз у місяць) на покупців висталяються претензії…

21

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.11.2024 | 22:27

Якщо ми Вас вірно зрозуміли, Ви зменшували дохід (Дт704- Кт6412)– відповідно і фінансовий результат теж був зменшеним. Тому не потрібно його…Ще

ЛЮ
Людмила
20.11.2024 | 16:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
Підкажіть будь ласка, питання стосовно податкової декларації з ПДВ, а саме:
Я відправила податкову декларацію з ПДВ за січень 2024 р., в липні 2024 р. я виявила помилку, що ПН була зареєстрована на неплатника ПДВ, а він виявився платником, в липні я…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
20.11.2024 | 18:27

Ні, не потрібно. Адже ви вже відоюразили у декларації за січень операцію із постачання товару.

А помилкові ПН та РК до них не підлягають відображенню в…Ще

ИН
Инна
20.11.2024 | 16:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! на рахунку Доходів майбутніх періодів "зависла" сума проданих сертифікатів термін дії, яких сплив. При оплаті за товар сертифікатами ми робимо розрахунок коригувань на суму ПДВ, а оскільки сертифікати не дійсні - ми не можемо їх коригувати. Отже, цю суму ПДВ маємо…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
20.11.2024 | 20:36

Так, суму ПДВ з неотоварених сертифікатів ви відносите на витрати. Адже оскільки кошти покупцям не повертаються, то у вас немає можливості відкоригувати…Ще

ЛЮ
Любов Романенко
20.11.2024 | 16:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. ТОВ отримує сировину від нерезидента для переробки. Переробляє дану сировину в товар і відправляє тому ж нерезиденту як послугу переробки. Який тип причини вірно зазначити в ПН: 02 чи 07, якщо в ПН в графі "Номенклатура" вказаний товар, в графі "Код" вказана послуга…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
20.11.2024 | 18:59

Потрібно зазначати тип причини 21 (Складена на постачання послуг отримувачу (покупцю) нерезиденту, місце постачання яких розташоване на митній території…Ще

АЛ
Аліна
20.11.2024 | 16:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! ТОВ отримувало ПК у 09, 10, 11, 12 місяці 2023 року, однак у деклараціях не відображався цей кредит, по квітень 2024 року подавалися нульові декларації пдв. у травні вперше вирішили показати кредит за 09,10,11,12 2023 р. Питання: якими стрічками у додатку 2 за травень мав…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
20.11.2024 | 20:24

Можна не подавати уточненку. Якщо відобразили окремими рядками ця помилка не призведене до якохось санкцій чи наслідків.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталия
20.11.2024 | 16:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Хочемо розібратися з наступною ситуацією.
Підприємство продає ліцензії на програмний продукт (авторські права зареєстровані) через торгові майданчики Google та Apple store. Майданчики виступають посередниками, отримують кошти від кінцевих споживачів і раз на…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
20.11.2024 | 23:29

На нашу думку, переш за все треба розуміти - кому продаються Ваші ліцензії?

Адже Ви продаєте електронні послуги за визначенням п. 14.1.56-5 ПКУ (…Ще

ОК
Оксана
20.11.2024 | 15:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

По декдарації з ПДВ відємне значення. Який алгоритм відшкодування ПДВ? на що потрібно звернути увагу при поверненні? Як правильно заповнити в такому разі Декдарацію…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
20.11.2024 | 18:43

Умови для отримання бюджетного відшкодування наведені у ст. 200 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n4987. Так, при від’ємному…Ще

Усі консультації73651
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73631
Уточнення3
В роботі16
Очікує0
З відповіддю АІ860
Теми
Акциз5542
Бухоблік та фінзвітність21096
Відрядження9277
Військовий облік та бронювання5431
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49633
Зарплата72392
ЗЕД. Валютні операції10671
Кадри45078
Нерухомість та земля9702
ПДВ73651
Податок на прибуток26330
РРО/ПРРО, каса21646
Спрощена система23109
ФОП58904
Інше122599
20-ОПП761
Неприбуткові/благодійні організації1025
Транспорт, ТТН1106
Бюджетні установи161
Фермерські господарства258