Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

СВ
Світлана Василівна
04.12.2024 | 15:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Рахувати 1 млн.грн. доходу для обов,язкового переходу на ПДВ треба сумуючи кожний рік, чи окремо по року. Наприклад в 2023р меньш 1 млн.грн дохід 750 тіс.грн, в 2024 р за період з січня по листопад вже 1050000,00, та з грудня перехід на ПДВ? чи рахувати загальний дохід за 2023…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.12.2024 | 08:56

Так, потрібно кожного місяця назад рахувати. Та береться при цьому обсяги операцій за попередні 12 місяці : з лютого 2023 по січень 2024, з березня 23р по…Ще

ГА
Галина
04.12.2024 | 15:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Наш контрагент склав ПН на попередню оплату по першій події 12.10.2024 р, подав на реєстрацію вчасно, а саме 19.10.2022 р, але реєстрація ПН була зупинена/ критерій ризиковості п.1/ За рішенням суду ПН була зареєстрована. В кв. №2 вказано" Документ доставлено до районного рівня…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
05.12.2024 | 16:35

Дякуємо за уточнення. Але все одно строк 365 кал/днів, протягом якого покупець має право скористатися податковим кредитом, зупиняється на період блокування…Ще

МА
Мария
04.12.2024 | 15:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. Предприятие на едином налоге без НДС регистрируется плательщиком НДС . На момент регистрации на складе числятся отстатки товара на складе. После регистрации НДС, остатки этого товара отгружается уже с НДС или без…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.12.2024 | 20:02

Потрібно відвантажувати (продавати) з нарахуванням ПДВ.

Згідно з п.п.14.1.191 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n256 ) постачання товару…Ще

НА
Наталія
04.12.2024 | 15:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

визначаю коди УКТ ЗЕД для наборів ( подарунковий) і не можу остаточно визначитись. Ми закуповували складові, формували в набори і набори поставляємо клієнту.
Складові: кава,чай, плєд, ялинкова іграшка…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
05.12.2024 | 08:05

На жаль, але ми не є фахівцями з питань встановлення кодів за УКТ ЗЕД та/або кодів за ДКПП. Вам варто звернутися до будь якої торгово – промислової…Ще

НА
Наталія
04.12.2024 | 15:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. В компанії присутні оподатковані та неоподатковані операції.У 2023 зробили 50 % передплати за нематеріальний актив, отримала ПК та донарахувала ЧВ. 24 закрили актом дороботку, отримала ПК та донарахуала ЧВ. При донарахуванні ЧВ створюється бух.проводка Д-т 949 К-т 6412…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.12.2024 | 09:33

Це потрібно робити в періоді, в якому у Вас виникає право на податковий кредит згідно з п.198.2 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 )…Ще

КА
Катерина
04.12.2024 | 15:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство продало металобрухт від ліквідаці основних засобів фізичній особі, чи потрібно при такій операції нараховувати ПДВ…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.12.2024 | 18:00

Ні, не потрібно.

Адже ж згідно з п.23 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 ), «тимчасово до 1 січня 2027 року від…Ще

НК
Кольпета Наталія
04.12.2024 | 14:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ на загальній системі оподаткування, платник ПДВ зареєструвало зведену ПН 31.10.2024р. код ознаки 1 , з типом причини 13. Пізніше виявилося, що сума зареєстрованої ПН менша ніж має бути. Питання як відкоригувати цю ПН - зробити РК до зведеної ПН позначивши рядки…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
05.12.2024 | 10:02

Податківці з метою виправлення помилок в таких зведених ПН вимагають анулювати помилкову ПН. Тобто скласти та зареєструвати РК з кодом причини коригування…Ще

ЛА
Лариса
04.12.2024 | 14:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня! Зроблено помилку в сумі зареєстрованої ПН на послуги (ремонт). Як правильно зробити коригування, коли сума має бути більшою? Чи можна це оформити в одним документом? дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
05.12.2024 | 09:08

Вважаємо, що краще за все скласти та зареєструвати РК з кодом причини 103 «Повернення товар або авансових платежів» на анулювання помилкової…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
04.12.2024 | 14:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Контрагент-постачальник вирішив нарешті повернути суму авансу до податкової накладної від 09 листопада 2021 року. Покупець відображає зменшення податкового кредиту в рядку 15 Декларації з ПДВ на підставі бух довідки, а продавець врачає ПДВ в такому випадку , оскільки технічно…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.12.2024 | 16:45

Вважаємо, що ні. Але потрібно нарахувати компенсуючий ПДВ.

З цього приводу є роз’яснення податківців: «…розрахунок коригування до…Ще

ЮЛ
Юлія
04.12.2024 | 14:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Наша ТОВ надає ІТ-послуги. Більш всього за рахунок МТД, які звільняються від ПДВ. Тому ми всі роки розраховували коєфіцієнт ЧВ і корегували увесь ПДВ-кредит. Але в цьому році я дізналась, що операції з МТД не мають враховуватись для обчислення цього коєфіцієнту…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.12.2024 | 18:38

Так, РК, які складені з метою річного розподілу за 2023 рік потрібно відкоригувати. Та у разі якщо таке коригування виправить помилки при складені…Ще

ТЕ
Тетяна
04.12.2024 | 14:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
Товариству-покупцю (на загальній системі оподаткування)в листопаді 2024 р. була повернена передплата, яка була здійснена більше, ніж три роки тому (серпень – жовтень 2021 р). Оскільки товариство-продавець, в зв’язку із сплином 1095 календарних днів з дати…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
05.12.2024 | 17:03

Вважаємо, що це запис Дт644 – Кт6412.

Або: Дт949 – Кт6412 та Дт644 – Кт719.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

БУ
Бухгалтер
04.12.2024 | 14:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В додатку 2 до декларації за вересень допущено помилку. Від'ємне значення сформовано за рахунок 8 та 9 місяця. Потрібно збільшити від'ємне значення за серпень та зменшити за вересень на одну і ту ж суму. Згідно нової форми декларації в Уточненому розрахунку потрібно розшифрувати…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
05.12.2024 | 07:48

У таблиці 1 Д2 сума від’ємного значення , що виникла у результаті коригування податкових зобов’язань відображається під власним ІПН платника…Ще

СМ
Маляр Світлана Григорівна
04.12.2024 | 14:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Підприємство реалізує продукцію нерезиденту на митній території України.17.07.- отримана оплата в сумі 14 тис.$ (10 тис.$ -в рахунок раніше відантаженої продукції; 4 тис. $- аванс). ПН зареєстровано на 4 тис. $- курс 17.07 (дата зарахування коштів). 10.10.2024 р…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
05.12.2024 | 07:44

Так, ПН на 2 тис. $ виписується по курсу на дату відвантаження, адже на цю дату виникає перша подія для її оформлення відповідно до п 187.1 ПКУ (…Ще

ЛІ
Лідія Головань
04.12.2024 | 13:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ, платник податку на загальних підставах та платник ПДВ. В 2021 році почали будувати житловий будинок, але зупинилися через війну. З того часу накопичився ПК, в сумі майже 2 000 000,00. Показую його в додатку 2, в розрізі контрагентів, сума в 10-й колонці…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
05.12.2024 | 07:35

Щодо 365 к.д, то відповідно до п . 198.6 ПКУ протягом цього строку зареєстрована ПН має бути включена до декларації з ПДВ, якщо такі ПН відображені в…Ще

СВ
Світлана Василівна
04.12.2024 | 13:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Далі продовження: Але нам Постачальник більш ніяких повідомлень не надав. Право на ПК для зареєстрованих /чи взагалі не складених та незареєстрованих ПН/ в нас 365 днів, які по цій ПН сплили б 30.12.2024р, тобто неотриманий ПК ми би мали право списати на витрати вже 31.12.2024р…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
05.12.2024 | 20:02

Для подання документів на розблокування строк встановлений тільки п. 6 Порядка № 520 (365 к.д.) і ніяких умов додаткових щодо продовження цього строку…Ще

СВ
Світлана Василівна
04.12.2024 | 13:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У Постачальника ПН від 31.01.2023р. заблокована 16.01.24р по крит.ризик. п.8. В нас, як Покупця неотриман ПК. На наші звернення в телефоній розмові менеджер відповів, що ніякі письмові повідомлення по діям щодо розблокування, нам не будуть надавати та скоріш за все розблокування…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
05.12.2024 | 07:13

В Електронному кабінеті – розділ ЄРПН – Отримані ПН/РК у вікні, що відкривається є графа статус ПН/РК де можна подивитися що відбувається з…Ще

НА
Наталія
04.12.2024 | 13:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня , виписана ПН від 14.11.24 на 5 послуг, сьогодні виявили що акт мав бути на 3 послуги . 1. вірно зробити РК з кодом 102 на -2 послуги,
2. дата 14.11 чи можна 18.11.24…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
05.12.2024 | 09:20

Якщо потрібно зняти дві позиції, але при цьому РК має бути нульовим, то тоді тип причини коригування буде «104» по тим позиціям по яким буде…Ще

СО
Сорока Олена Анатоліївна
04.12.2024 | 13:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Чи можу я включити в декларацію по ПДВ податкову накладну від контрагента датованою 23,09.23 р. в листопад 2024 р…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.12.2024 | 16:00

Ні, в декларацію за листопад 2024 року таку ПН Ви вже не можете включити. Але можна надати УР до декларації з ПДВ за вересень 2023 року на збільшення…Ще

ТП
Перевезнюк Тетяна Сергіївна
04.12.2024 | 13:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Укладено договір на будівництво. Згідно договору Підрядник виписує ПН по касовому методу. В межах договору в серпні Замовником було перераховано авансові платежі 1 та 2 млн. (виписані 2 ПН: номенклатура будівельно-монтажні роботи, одиниця виміру грн., кількість 1, ціна 1млн. та…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.12.2024 | 19:48

Так, потрібно.

Та при цьому одночасно потрібно відкоригувати і ціну і кількість, із застосуванням коду 104 «зміна номенклатури», про що Вам…Ще

ЛЮ
Людмила
04.12.2024 | 13:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство, квартальний платник податку на прибуток, в 1 кв мало ПнП 600 тис. в 2 кв у результаті пожару зазанало значних збитків і прибутку не було, навіть сформувалося відємне значення. В 3кв ПнП склав 1800тис, цю суму показали в декларації в рядку 17, у 18рядку суму 600 тис…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
04.12.2024 | 21:52

На нашу думку, тому, що Ви не вірно заповнили декларацію за 3 квартали.

Ви заповнили так:

ряд. 17 - 1800

ряд. 18 - 600

ряд. 19 - 1200

Треба було заповнити так:

ря…Ще

Усі консультації73618
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73608
Уточнення1
В роботі9
Очікує0
З відповіддю АІ850
Теми
Акциз5539
Бухоблік та фінзвітність21081
Відрядження9274
Військовий облік та бронювання5425
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49596
Зарплата72358
ЗЕД. Валютні операції10668
Кадри45057
Нерухомість та земля9695
ПДВ73618
Податок на прибуток26321
РРО/ПРРО, каса21636
Спрощена система23102
ФОП58884
Інше122547
20-ОПП759
Неприбуткові/благодійні організації1022
Транспорт, ТТН1102
Бюджетні установи159
Фермерські господарства257