Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
<b>🤖 АІ-Консультант знає, де знайти</b>

🤖 АІ-Консультант знає, де знайти

Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.

Спробувати
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НА
Надія
17.03.2025 | 11:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Покупець повертає постачальнику товар.Чи має право покупець зробити РК до ПН на повернутий товар постачальнику на основі вхідної ПН (податковий кредит) і зареєструвати в ЄРПН? Якщо покупець (на повернений товар) склав і зареєстровав такий РК до ПН в ЄРПН (статус за…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.03.2025 | 22:14

На нашу думку, покупець не може скласти РК до ПН, а може тільки зареєструвати РК на "-", який складає продавець, і направляє покупцю, щоб той відправив на…Ще

БУ
Бухгалтер
17.03.2025 | 11:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. 11.03.2025 р. ТОВ продало авто фізичній особі за 93 000 грн. Станом на 11.03.2025 на 105 рахунку вартість авто 315 000 грн, накопичена амортизація включаючи за лютий 262500 грн. Підкажіть, будь ласка, на яку суму реєструвати податкову накладну?
Які дії слід…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.03.2025 | 17:06

Складаєте ПН датою від 11.03.25 р. на суму 93000 грн., в т.ч. ПДВ 20%: 15500 грн.

Щодо визначення бази оподаткування ПДВ: згідно з п.188.1 ПКУ (…Ще

ОК
Оксана
17.03.2025 | 11:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Допоможіть ,будь ласка. вирішити проблему наше ТОВ на загальній системі було віднесено до ризикових в рішенні вказано п.8 критеріїв , в причинах вказано реквізити нашого клієнта в період 1.12.2024-16.12.2024 та наші реквізити в періоді 01.10.2024-11.03.2025р.Порадьте…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.03.2025 | 15:48

Орієнтовний перелік документів, які потрібно подавати для виведення із ризикових, наведено в п.6 Порядку № 1165/1 (…Ще

ЛД
Дьоміна Людмила
17.03.2025 | 11:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Питання наступного характеру - виписана та зареєстрована податкова накладна не на того покупця, що потрібно.
Як провести коригування такої податкової накладної. та виписати/ зареєструвати вірну податкову накладну.
Дякую за відповідь…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.03.2025 | 12:59

Вам слід анулювати невірну ПН – тобто скласти та зареєструвати РК з кодом 103 «Повернення товару або авансових платежів».

Якщо це РК до ПН…Ще

ІР
Ірина
17.03.2025 | 11:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! У Декларації з ПДВ за грудень 2024р. ФОП помилково поставив у рядок 16.1,16,17 суму замість рядка 18 (до сплати). Податкового кредиту не було, від ємного значення також не було. Податкова накладна була зареєстрована вчасно. У лютому 2025р. подали уточнюючий…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.03.2025 | 12:37

Вважаємо – не потрібно, адже ж це стосується тільки у разі виправлення рядка 21 декларації з ПДВ.

Це випливає з п.5 розд.VІ Порядку № 21 (…Ще

ОК
Оксана Лишня
17.03.2025 | 10:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

20 січня була оплата постачальнику (аванс за послугу), 31 січня отримали акт. При формуванні декларації ПДВ за січень я випадково пропустила їх ПН. Зараз роблю декларацію за лютий і бачу що ПН виписана 31 січня. Це ж не вірно? ПН повинна бути 20 січня (перша ж подія оплата)?

10

ВК
Валерія, консультант
експерт
19.03.2025 | 00:17

Ні, помилкова ПН та РК не включаються у декларацію з ПДВ.

Помилкові ПН та РК до них в декларації не відображають через те, що дані, наведені в податковій…Ще

ДМ
Доценко Марія
17.03.2025 | 10:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підкажіть будь ласка підприємство займається роздрібною та оптовою торгівлею сантехнічних товарів та має бонусні скидки для клієнтів. Чи потрібно нараховувати на бонуси ПДВ і як правельно це робити? Дякую…

2

ВК
Валерія, консультант
експерт
17.03.2025 | 23:41

Відповідь залежить від того, як саме надаються ці бонусні знижки.

Адже це може бути післяпродажна знижка, або винагорода за виконання певних умов договору…Ще

ВА
Валентина
17.03.2025 | 10:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Юридична особа планує продавати товари через пром.юа. Фізичні особи будуть здійснювати оплату згідно виставленого рахунку на IBAN-рахунок підприємства. Які наслідки будуть для підприємства, якщо оплату здійснить одна фізособа, а отримувачем буде інша, доставка через…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
17.03.2025 | 21:24

У даному випадку відбувається оплата тертьою особою. Нормами цивільного законодавства така операція не заборонена. Так ч. 1 ст. 528 ЦКУ (…Ще

ИР
Ирина
17.03.2025 | 10:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство 1 оформили в лізинг авто, підприємство 2 оформ. ПН на повну вартість авто та зареєстрували. По ситуації підприємство 2 забрали авто у зв"язку з несплатою чергового платежу, чи може скористатися підпр 1 податковим кредитом…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
18.03.2025 | 08:14

Так, повернення об'єкта лізингу лізингодавцю є операцією із постачання. ТОбто, не лізингодавець робить РК до ПН, а лізингоотримувач складає і реєструє ПН…Ще

ЮЛ
Юлия
17.03.2025 | 10:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Тов зареєстрував у квітні 2023 року помилково складену податкову накладну яка не була включена до податкових зобовязань у декларації. На запит ДПС у 2023році було надано пояснення щодо цієї податкової що небуло операції з постачання . Зараз податкова хоче нових…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.03.2025 | 15:03

Податковим кодексом не передбачений прямий обов'язок оформлення РК до помилкової ПН. У п. 192.1 ПКУ сказано тільки, що "Розрахунок коригування до…Ще

ОЛ
Олександр
17.03.2025 | 10:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! У нас була вхідна ПН 31.01.25 від постачальника по Акту, ми її взяли в декларацію за січень 2025. У березні постачальник зрозумів що помилився в сумі Акту і зробив РК на мінус січневої ПН та зареєстрував нову (31.01) у березні із запізненням строків. Я так розумію…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
17.03.2025 | 14:54

Так, Вам потрібно подати уточнюючий розрахунок за січень і виключити із нього помилкову ПН. Правильну ПН потрібно відобразити у декларації за березень…Ще

НА
Наталія
17.03.2025 | 10:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, за лютий виходить від'ємна ПДВ декларація.
Не разу таку не заповняла. Допоможіть будь ласка! Який порядок її заповнення да додатки.
Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.03.2025 | 14:52

За одним постачальником можна відобразити в одному рядку декілька ПН однією сумою.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЕЛ
Елена
17.03.2025 | 09:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. В феврале была произведена частичная оплата контрагенту за товар. Далее сделка не состоялась. В связи с чем контрагент вернул нам ден. средства. На нашу оплату контрагент зарегистрировал налог. накладную. Как правильно в данном случае поступить: Контрагент должен…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.03.2025 | 14:30

Ви повинні будете зареєструвати РК, який оформить постачальник і надішле Вам на реєстрацію. Адже відповідно до п. 192.1 ПКУ…Ще

КМ
Куляса Марія Богданівна
17.03.2025 | 09:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Недавно створене підприємство, діяльність у ІТ-сфері для замовника з Австралії, чи повинні ми реєструватись платниками ПДВ при досягненні виручки 1 млн грн? Якщо так, то у який спосіб виписуються після реєстрації податкові накладні на Замовника-іноземну компанію, як…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.03.2025 | 21:38

По послугам на експорт немає ставки 0%

У Вас будуть скоріш за все:

- або електронні послуги з п. 14.1.56-5 ПКУ (…Ще

РА
Разікова Галина
17.03.2025 | 09:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В ТОВ податкова анулювала статус платника ПДВ, на дату балансу рахується на 200грн товари на які треба взначити податкові зобов'язання як правильно заповнити податкову накладну…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.03.2025 | 21:28

Як і попередній відповіді - правила заповнення ПН при анулюванні реєстрації платника ПДВ ДПСУ вказує в ЗІР (101.16…Ще

РА
Разікова Галина
17.03.2025 | 09:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В ТОВ податкова анулювала статус платника ПДВ, на дату балансу рахується на 193,5 тис. основні засоби на які треба визначити податкові зобов'язання як правильно заповнити податкову накладну…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.03.2025 | 21:24

Правила заповнення ПН при анулюванні реєстрації платника ПДВ ДПСУ вказує в ЗІР (101.16, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=40061):

"Який…Ще

НА
Наталія
17.03.2025 | 09:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Постачальник помилково зареєстрував Податкову накладну на Покупця (ТОВ на загальній сиситемі оподаткування). Зробив РК з типом причини 103. Чи потрібно Покупцю включати помилкову Податкову та РК в Декларацію з ПДВ? Дякую…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.03.2025 | 10:07

Якщо Ви покупець, то ні помилкову ПН, ні РК до нього Ви не включаєте в декларацію, адеж операції з придбання товарів/послуг не відбулося.

ЗІР (101.24,…Ще

ОК
Куц Ольга Анатоліївна
17.03.2025 | 09:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Який штраф буде за несвоєчасну реєстрацію компенсуючої податкової накладної (35 днів) за п. 199.1 ст. 199 ПКУ…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.03.2025 | 21:11

Для таких Пн штрафні санкції визначені в п. 120-1.1 ПКУ наступним чином (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n10585):

"...У разі порушення…Ще

КА
Катерина
17.03.2025 | 09:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ не подали декларацію по ПДВ за січень ( податкові зобов`язання 100 тис)
якщо зараз 17.03 подати декларацію, який штраф по зобов`язанням…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.03.2025 | 11:12

Вважаємо, що у Вашому випадку має місце несвоєчасна сплата ПДВ за січень 2025 року.

Тому згідно з п.124.1 ПКУ (…Ще

ІН
Інна
17.03.2025 | 09:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку! Якщо розрахунок коригування від 20.01.25 було сформовано 20.02.25. За який місяць в податкову декларацію потрібно включити даний РК, в лютий чи січень…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.03.2025 | 12:15

У Вашому випадку буде мати місце несвоєчасна реєстрація РК.

Згідно з п.89 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n8035 )…Ще

Усі консультації73524
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73508
Уточнення1
В роботі15
Очікує0
З відповіддю АІ817
Теми
Акциз5525
Бухоблік та фінзвітність21028
Відрядження9264
Військовий облік та бронювання5406
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49506
Зарплата72259
ЗЕД. Валютні операції10654
Кадри44990
Нерухомість та земля9687
ПДВ73524
Податок на прибуток26297
РРО/ПРРО, каса21618
Спрощена система23073
ФОП58781
Інше122399
20-ОПП746
Неприбуткові/благодійні організації1020
Транспорт, ТТН1087
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255