7eminar | Особистий консультант

Добого вечора! ФОП а 2022 році працював на 3 групі 5%,з квітня 2022 перейшов на спецгрупу 2%, і з серпня 2023 автоматично повернувся на 5%. Потім подав декларацію за 3 квартал 2023року на суму 1378899грн. (тобто виходить що перевищив дозволений ліміт , який встановлюється…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Вероніка, консультант

експерт

15.01.2024 | 21:31

Для виправлення помилки, що призвела до заниження або завищення податкових зобов'язань із єдиного податку, у декларації за 9 місяців 2023 року потрібно…Ще

БЮ

Безпала Юлія Василівна

12.01.2024 | 19:26

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Працівнику була надана одноразова допомога при втраті працездатності в сумі 20 тис.грн. в листопаді 2023 р. по його заяві (в заяві вказано на лікування). Він знаходиться на лікарняному з 01.11.23 по сьогод.день.
Як правильно провести цю суму в бух.обліку? І під яким кодом…

СК

Стефанія, консультант

експерт

15.01.2024 | 17:37

Це невірно, якщо не було надано підтверджуючих документів.

Дійсно, можна скористатися п.ПКУ про звільнення від оподаткування, але за таких підстав :

165.1.19…Ще

ІР

Ірина

12.01.2024 | 19:21

Добрий день. ФОП, єдиний податок 3 група. У 2 кварталі при здачі звітності була допущена помилка - включено до доходу суму коштів, яка не підлягає оподаткуванню (кошти, що були повернені на рахунок за попередню сплату товару). Помилку помітили лише при здачі річної звітності. Як…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олександра, консультант

експерт

15.01.2024 | 13:51

Помилку можна виправити в декларації за 2023 рік. Для цього в розділах IV — V зазначаються дані з урахуванням виправленої помилки. При цьому в рядку…Ще

НА

Наталья

12.01.2024 | 19:21

Доброго вечера.Засновник вносить поворотну фінансову допомогу, і протягом 1 року засновник (Один) продає свої корпаративні права на підприємство, проходить рік з періоду внесення поворотної фін. допомоги ,але підприємство йому нічого не повертає ,ця фін допомога від засновника і…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олександра, консультант

експерт

15.01.2024 | 13:19

Так, сума поворотної фіндопомги включається в дохід платника ЄП, якщо така допомога не була повернута протягом 12 календарних місяців з дня її отримання…Ще

ЛІ

Лілія

12.01.2024 | 19:19

ЗЕД. Валютні операції

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Проводки по курсовій різниці.При купівлі валюти виникає Дт945 .Як закривати валютні операції, коли виникають великі курсові різниці, які при закритті фін.результату впливають на податок на прибуток.Дякую…

ВК

Валентина, консультант

експерт

15.01.2024 | 19:02

При купівлі валюти зазвичай виникає не курсова різниця, а прибуток або збиток від придбання валюти.

Отже, облік такий:

Дт 333 Кт 311 - перерахували гривню за…Ще

АЛ

Алла

12.01.2024 | 19:10

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

збільшуючі податкові різниці на 30% придбанного та проданного товару згідно пункту 140.5.4 та 140.5.5 ПКУ на 30% правильно рахувати по курсу в ВМД на дату оформлення імпорту-експорту чи на дату визнання операції (якщо були авансові платежі)? Так як оприбутковування та продаж при…

ПК

Поліна, консультант

експерт

15.01.2024 | 14:57

Оскільки вартість придбаних і реалізованих товарів відображається в бухобліку за правилами бухстандартів, вважаємо, що для застосування цих норм треба…Ще

ТН

Непочатова Татьяна Петровна

12.01.2024 | 19:06

Добрий вечір! ТОВ на загальній системі, платник ПДВ, змінило юридичну адресу з одного району міста на другий район того ж міста. Реєстрація змін в ЕДР відбулась 04.01.2024. Запитання: До якої податкової подавати звіти та платити податки за 4 кв та рік 2023? Що з об'єднаною…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Стефанія, консультант

експерт

15.01.2024 | 17:27

Оскільки реєстрація відбулася вже в 2024 році, до кінця бюджетного року (до 31.12.24) всі податки та звітність, крім об'єднаного звіту, сплачуються та…Ще

НШ

Шабанова Наталья Михайловна

12.01.2024 | 19:06

Вітаю! Ми (постачальник) прострочили поставку товару покупцю. За умовами договору покупець виставив нам вимогу про сплату штрафу (0,1 процент від вартості товару за кожний день прострочення). Питання: базою для нарахування штрафу має бути вартість товару без ПДВ чи вартість…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

15.01.2024 | 19:24

В бухг обліку перерахування штрафів зазначаєте записом Дт84 - Кт311, визнання: Дт948 - Кт84. У разі, якщо Ви не використовуєте податкові різниці, то нічого…Ще

НГ

Гредасова Наталія Сергіївна

12.01.2024 | 19:06

Якщо винникла необхідність подати звітну нову декларацію єдиного податку , додаток 1 теж подається ? Можливо можна подати лише декларацію , щоб не винникло задвоєння суми ЄСВ? Чи при здачі звітної нової , додаток 1 автоматично вважається не дійсним…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

15.01.2024 | 06:28

Так, у складі "Звітної нової" декларації потрібно подати Додаток 1.

Про це зазначають податківці в ЗІР, категорія 107.01.07: ФОП – платники єдиного…Ще

ІН

Інна

12.01.2024 | 18:56

РРО/ПРРО, каса

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора! ФОП 2га група, здійснює реалізацію фотоконструкторів через мережу інтернет. Звернулись в приватбанк за касовим апаратом, але на даний момент питання вирішується, черга. Дали відповідь, нехай покикошти заходять на р/р,а потім все відобразиться в системі.

ОК

Олександра, консультант

експерт

15.01.2024 | 21:32

В Вашому випадку може бути застосований штраф відповідно до п. 15 розд. ІІ Закону № 265 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/265/95-%D0%B2%D1%80#n230)…Ще

Olga

12.01.2024 | 18:35

ФОП 3 група надає послуги таксі та перевезень. КВЕД 52,21 /Чи потрібно йому сплачувати податок Рентна плата за користування радіочастотним ресурсом України. Цей податок є в ЕК ? Як його визначити…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

16.01.2024 | 00:40

так, все вірно, якщо не має дозволів на експлуатацію - спеціальними користувачами, технологічними користувачами та радіоаматорами, то звітність ви не…Ще

ГА

Галина

12.01.2024 | 18:32

При переході «юрособи єдинника» ІІІ групи зі ставки 3% на 5%, коли на умовний продаж виписав податкову накладну 31,12,2023р. але не зміг зареєструвати. Чим це загрожує "юрособі"? Як правильно заповнити Декларацію по ПДВ…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

15.01.2024 | 14:21

Оскільки граничний строк реєстрації ПН за грудень припадає на січень, тобто період, в якому анульована ПДВ-реєстрація, то штраф за нереєстрацію такої ПН не…Ще

ПО

Побережна Оксана Степанівна

12.01.2024 | 18:31

ТОВ платник ПДВ, має оподат. і звільн. від ПДВ операції. З 01.04.2022 по 01.08.2023 перебували на спец. ЄП 2%.Протягом серпня-грудня 2023 мали оподатковувані і звільн. від ПДВ операції ,тому у серпні 2023 згідно ст.199.3 розрахували новий коеф.розподілу (ЧВ) в звільнених від ПДВ…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ПК

Поліна, консультант

експерт

15.01.2024 | 14:40

Вважаємо, що включати січень-березень 2022 до річного перерахунку за 2023 не треба.

У січні 2022 року не було пільгових операцій, отже, за І кв. 2022 року…Ще

ОК

Оксана

12.01.2024 | 18:26

Добрий день! Постачальник-нерезидент в межах гарантійного ремонту поставив запчастини на безоплатній основі. При ввезенні в Україну було сплачено ПДВ та мито. Як провести дану операцію в обліку.? Що робити з ПДВ кредитом? Чи потрібно ще донараховувати ПДВ на цю деталь при…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Стефанія, консультант

експерт

15.01.2024 | 17:14

Враховуючи, що ввезення на митну територію України гарантійних запчастин, на жаль, не підпадає під винятки, зазначені у п. 206.2 ПКУ, отримання від…Ще

ОХ

Хомишин Оксана

12.01.2024 | 18:22

Добрий день! Релігійна неприбуткова організація, не платник ПДВ, безоплатно передала, згідно договору пожертви, МЦ (машини пральні) бенефіціару ЛКП з метою забезпечення діяльності містечка для переселенців, що і прописано в договорі. Чи підлягає сума операції включенню до 1 млн…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

17.01.2024 | 21:29

ПКУ визначено наступне (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8462) в р. ХХ пр. 10:

"69.12. Операції, передбачені підпунктом 197.1.15 пункту 197.1…Ще

НГ

Гірчак Наталія

12.01.2024 | 18:19

Вітаю. ТОВ придбало подарунки (солодощі) та відправило своїм закордонним партнерам, користуючись сервісом МІСТ експрес. Відправку здійснено через працівників ТОВ. Розумію, що на подарунки маю нарахувати ПДВ зобов'язання (не нижче ціни придбання). Податкові накладні (з 0-ою…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

15.01.2024 | 14:23

Так, якщо вхідної ПН на послуги пошти Ви не отримували, то складати зведену ПН підстав немає.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЮК

Коваленко Юлія Володимирівна

12.01.2024 | 18:11