7eminar | Особистий консультант

При переході «юрособи єдинника» ІІІ групи зі ставки 3% на 5%, коли на умовний продаж виписав податкову накладну 31,12,2023р. але не зміг зареєструвати. Чим це загрожує "юрособі"? Як правильно заповнити Декларацію по ПДВ…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

15.01.2024 | 14:21

Оскільки граничний строк реєстрації ПН за грудень припадає на січень, тобто період, в якому анульована ПДВ-реєстрація, то штраф за нереєстрацію такої ПН не…Ще

ПО

Побережна Оксана Степанівна

12.01.2024 | 18:31

ТОВ платник ПДВ, має оподат. і звільн. від ПДВ операції. З 01.04.2022 по 01.08.2023 перебували на спец. ЄП 2%.Протягом серпня-грудня 2023 мали оподатковувані і звільн. від ПДВ операції ,тому у серпні 2023 згідно ст.199.3 розрахували новий коеф.розподілу (ЧВ) в звільнених від ПДВ…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ПК

Поліна, консультант

експерт

15.01.2024 | 14:40

Вважаємо, що включати січень-березень 2022 до річного перерахунку за 2023 не треба.

У січні 2022 року не було пільгових операцій, отже, за І кв. 2022 року…Ще

ОК

Оксана

12.01.2024 | 18:26

Добрий день! Постачальник-нерезидент в межах гарантійного ремонту поставив запчастини на безоплатній основі. При ввезенні в Україну було сплачено ПДВ та мито. Як провести дану операцію в обліку.? Що робити з ПДВ кредитом? Чи потрібно ще донараховувати ПДВ на цю деталь при…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Стефанія, консультант

експерт

15.01.2024 | 17:14

Враховуючи, що ввезення на митну територію України гарантійних запчастин, на жаль, не підпадає під винятки, зазначені у п. 206.2 ПКУ, отримання від…Ще

ОХ

Хомишин Оксана

12.01.2024 | 18:22

Добрий день! Релігійна неприбуткова організація, не платник ПДВ, безоплатно передала, згідно договору пожертви, МЦ (машини пральні) бенефіціару ЛКП з метою забезпечення діяльності містечка для переселенців, що і прописано в договорі. Чи підлягає сума операції включенню до 1 млн…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

17.01.2024 | 21:29

ПКУ визначено наступне (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8462) в р. ХХ пр. 10:

"69.12. Операції, передбачені підпунктом 197.1.15 пункту 197.1…Ще

НГ

Гірчак Наталія

12.01.2024 | 18:19

Вітаю. ТОВ придбало подарунки (солодощі) та відправило своїм закордонним партнерам, користуючись сервісом МІСТ експрес. Відправку здійснено через працівників ТОВ. Розумію, що на подарунки маю нарахувати ПДВ зобов'язання (не нижче ціни придбання). Податкові накладні (з 0-ою…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

15.01.2024 | 14:23

Так, якщо вхідної ПН на послуги пошти Ви не отримували, то складати зведену ПН підстав немає.

ЮК

Коваленко Юлія Володимирівна

12.01.2024 | 18:11

Добрий вечір. Підкажіть будь ласка, підприємство займалося виробництвом, у зв'язку з війною робітники виробництва звільнилися, зараз на підприємстві виробництво відсутнє. На підприємстві залишилися виробничі основні засоби. Якщо в майбутньому планується відновлення виробництва…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

15.01.2024 | 17:34

На нашу думку, Ви маєте право законсервувати свої ОЗ і зупинити по ним амортизацію на час консервації.

Проте, це не означатиме, що вони стали невиробничими…Ще

ВП

Пульбер Вікторія Василівна

12.01.2024 | 18:09

Кадри

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо робоча зміна є перехідною, тобто починається однієї доби, а закінчується іншої, як правильно відобразити в табелі відпрацьований працівником час у цій зміні…

ТК

Тетяна, консультант

експерт

15.01.2024 | 20:36

Якщо на підприємстві для окремих відділів чи категорій працівників встановлено підсумований облік робочого часу, то в табелі відображають фактично…Ще

АС

Асіє

12.01.2024 | 18:09

Кадри

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підкажіть будь ласка чи обовязково ознайомлювати співробітників з новим Штатним розкладом і як це зробити…

ТК

Тетяна, консультант

експерт

15.01.2024 | 20:37

Нові розміри окладів зазначають в штатному розписі. Штатний розпис - знеособлений документ, тому ПІБ конкретних працівників, які обіймають відповідну…Ще

ОЛ

Олександр

12.01.2024 | 18:07

РРО/ПРРО, каса

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора.
Підприємство займається роздрібною торгівлею пальним, та здійснює реалізацію пального за готвіку та за безготівку по відомостям.
Як вірно запрограмувати в РРО ціну на пальне по відомостях по перерахунку?
1. Та що на момент заправки (на день)…

ІК

Ірина, консультант

експерт

15.01.2024 | 21:51

для реалізації пального на АЗС використовуються спеціалізовані електронні контрольно-касові апарати, які включені до окремого розділу Реєстру РРО…Ще

НА

Наталия Шадловская

12.01.2024 | 18:05

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Як вірно нарахувати грошову допомогу до відпустки держслужбовцю з 01.01.2024? Згідно п.12 Прикінцевих положень Держбюджету на 2024 беремо оклад+ранг+вислуга ...станом на останній день місяця, що передує першому дню відпустки? Тобто якщо відпустка з 17.01 то беремо…

ІК

Ірина, консультант

експерт

15.01.2024 | 18:13

Грошова допомога при виході у щорічну основну відпустку з 1 січня 2024 року виплачується держслужбовцю у розмірі суми посадового окладу, надбавки за…Ще

КМ

Каріна Макарова

12.01.2024 | 18:03

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП з 01.01.23 по 31.07.23 був на пільговій ставці податку 2%. Декларації подавав щомісячно. З 01.08.23 по 31.12.23 він був на загальній системі оподаткування. Запитання подаю декларацію про майновий стан і доходи, і в рядку 11.1 (Доходи, отримані від провадження господарської…

СК

Стефанія, консультант

експерт

15.01.2024 | 16:42

Так, в декларації у розділі ІІІ «Доходи, які не включаються до загального річного оподатковуваного доходу» відображається й дохід, отриманий на…Ще

НА

Наталія

12.01.2024 | 18:00

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! При перевірці взаєморозрахунків із контрагентів було виявлено що у 2021році є недопроведено акти виконаних робіт. Як мені правильно їх провести у 4 кварталі 2023році. Що для цього необхідно зробити…

ВК

Валентина, консультант

експерт

15.01.2024 | 17:27

На жаль, Ви не пишете - це звірка була з покупцем чи з постачальником.

Якщо з покупцем:

виправляємо на підставі бухдовідки:

Дт 361 Кт 44 - сума з ПДВ

Дт 44 Кт…Ще

ЮК

Коваленко Юлія Володимирівна

12.01.2024 | 18:00

ЗЕД. Валютні операції

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. Підприємством куплений товар в Сербії на умовах імпорту, сума ПДВ сплачена при розмитненні згідно митної декларації та включена в податковий кредит. Зараз підприємство планує частину цього товару експортувати в Латвію. Запитання: ця операція не буде вважатися…

ВК

Валентина, консультант

експерт

15.01.2024 | 17:22

Так, це буде звичайний експорт (Ви постачаєте на іншого контрагента).

На дату завершення оформлення МД маєте скласти ПН на експорт товару за ставкою 0 %

Оскіл…Ще

ОЛ

Олена

12.01.2024 | 17:55

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! ТОВ було на спрощеній системі оподаткування 2% до 01.08.2023 . З 01.08.2023 р. перейшо на загальну систему оподаткування. Як правильно звітувати за рік? Чи передбачено в Декларації з податку на прибуток підприємства можливість показати нарахування за іншою системою…

ВК

Вероніка, консультант

експерт

15.01.2024 | 18:30

Дохід у декларації на прибуток в рядку 01 зазначається весь отриманий у 2023 році, фінрезультат у рядку 02 зазначається тільки той, який отриманий на…Ще

НА

Наталія

12.01.2024 | 17:54

Спрощена система

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Кошти зайши на рах. ТОВ в 2023 р., п-ство платник ЄП на 3 гр., з 01.01.2024р., у зв'язку з перевищенням ліміту(в сумі 634135,54грн.) п-ство перейшло на загальну систему, що робити з коштами на рахунку, чи буде подвійне оподаткування, з 01.01.2024р. і як визначити чи повинно…

ПК

Поліна, консультант

експерт

15.01.2024 | 13:55

Ні, подвійного оподаткування не буде згідно з п.4-1 підр.4 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8221 ): Фінрезультат треба зменшити…Ще

ОЛ

Олександр

12.01.2024 | 17:52

Доброго вечора.
Постачальник пального при поставці палива на АЗС надає дві товаротранспортні накладні.
1 ТТН ---- це 1 ТТН (нафтопродукт)
2 ТТН --- це звичайна .
Це вірно?
Дякую за відповідь…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

15.01.2024 | 18:08

у вашому випадку найголовніше, щоб була 1 ТТН (нафтопродукт), а те що постачальник надає 2 ТТН це не помилка.

НО

Овчаренко Надія

12.01.2024 | 17:51

Добрий день. Юридична особа на загальній системі та ПДВ придбала генератор та хоче безоплатно передати його військовій частині. Чи потрібно нараховувати компенсаційне зобов'язання з ПДВ? Чи можна віднести вартість генератора на витрати? Чи потрібно потім, при складанні…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

15.01.2024 | 16:30

Ви маєте право передати цей генератор ЗУ і нічого не коригувати по податку на прибуток, оскільки є малодохідником (дохід менше 40 млн.грн.) і як ми…Ще

ОК

Оксана

12.01.2024 | 17:48

Доброго дня. Чи можливо облік сумнівної дебіторської заборгованості по результатам річної інвентаризації перенести з Дт 361 на , наприклад Дт 377.1 рах. по внутрішньому розпорядженню, щоб при проведенні аналітики взаєморозрахунків з покупцями на протязі року бачити "чисту "…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Софія, консультант

експерт

16.01.2024 | 10:59

На наш погляд, так буде коректно

Добрий вечір!На підприємстві 29.12.2023р. були звільнені всі працівники, крім керівника під-ва та одного працівника (він мобілізований з 2022 року). На підприємстві відсутній резерв відпусток, так як працівників приймають по трудовому строковому договору тільки на 1 рік. Чи…

НС

Сопко Наталія Іванівна

12.01.2024 | 17:48

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

15.01.2024 | 13:43

1,22 - це Коефіцієнт ЄСВ.

Тобто 22% ЄСВ, які потрібно нарахувати на відпускні.

ВІ

Віра

12.01.2024 | 17:47