Чи відстежує податкова надходження коштів з платіжних систем

Revolut - може бачити, Wise - може бачити але мало ймовірно, PayPal - може бачити якщо є відкритий банківський рахунок за кордоном для прив'язки до PayPal в країні що підпадає під юристдикцію CRS, Payoneer - не може бачити якщо ФОП або фізособа реєструвалися у ньому як громадянин України

Державна податкова служба України з 19 серпня 2022 року як компетентний орган України приєдналася до Багатосторонньої угоди компетентних органів про автоматичний обмін інформацією про фінансові рахунки (Multilateral Competent Authority Agreement on Automatic Exchange of Financial Account Information) (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/966_001-14#Text).

Перелік юрисдикцій, з якими Україна обмінюватиметься інформацією про підзвітні фінансові рахунки тут https://tax.gov.ua/baneryi/crs/povidomlennya/793800.html

Revolut - це абсолютно регульована платіжна система, що зареєстрована в Євросоюзі та є онлайн-банком, що має банківську ліцензію в Литві. Республіка Литва входить в число країн, що обмінюються податковою інформацією в рамках CRS, тому звіт руху коштів по рахунку ДПС отримати може

Wise - платіжна система (не банк) та розділена на багато підрозділів і далеко не всі з нихприєдналися до CRS . Якщо при реєстрації потрібно було заповнити форму Tax Residency Self Certification Form, це означає, що підрозділ, який обслуговує вас, є CRS compliant. Якщо при реєстрації аккаунту Ви цю форму не заповнювати – це означає, що цей юридичний підрозділ Wise знаходиться в країні, яка не є CRS compliant.

Payonee - українці, які реєструвалися в Україні або реєструвалися в Євросоюзі у Payoneer – вони є клієнтами Payoneer Incorporated, це означає що цей Payoneer зареєстрований в США. А США и не є учасником CRS. Тобто вони не обмінюються податковою інформацією з Україною і іншими країнами CRS.

PayPal є міжнародною платіжною системою,її штаб-квартира розташована в місті Сан-Хосе, штат Каліфорнія, США. ДПС в Україні не бачить транзакції всередині електронного гаманця PayPal безпосередньо в режимі реального часу, але у разі виводу на банківськи рахунки у тому числі в інощемних банках, що працюють з CRS інформацію отримати може.

Раді допомогти, звертайтесь ще!