Уточнення ПДФО та ЄСВ для резидента дія.сіті у 2022 році

Так, в 4ДФ в Уточнюючомк розрахунку виправляєте помилки за допомогою ознак 1/0 в гр.10. Це норма п.7 розд V Порядку №4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364: Для заміни одного помилкового рядка іншим потрібно виключити помилкову інформацію та ввести правильну інформацію, тобто повністю заповнити два рядки, один з яких виключає попередньо внесену інформацію, а другий вносить правильну інформацію. У такому разі в першому рядку відповідної графи указується «1» — рядок на виключення, а в другому — «0» — рядок на введення.

В Д1 сумові виправлення здійснюються за допомогою КТН 2 та КТН 3 в гр.9. При цьому гр.25 - не заповнюється. Уточнити звіт можна поданням Уточнюючого (у складі звіту разом з 4ДФ) або в поточному (п.7 та пп.8 п.10 розд V Порядку №4).

Формуйте по кожному працівнику 2 рядки: 1) повторіть рядок, що був заповнений в Д1 за 10.2022, в гр.9- КТН 3, гр.14- не заповнюйте, 2) зазначте правильний рядок, гр.9- КТН 2.

В основному розрахунку різниця ЄСВ буде відображатись в рядках 4, 4.1. Якщо по ЄСВ виникає несвоєчасна оплата- нараховану пеню відображайте в рядку 5.

Раді допомогти, звертайтесь ще!