Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...
Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!
МА
Марина
21.04.2026 | 22:55
Відповідь надано
Коригування податкового кредиту: уточнення декларації чи нова декларація
Підскажіть будь ласка здали декларацію з ПДВ за березень, сьогодні виявили, що одна пн включена в податковий кредит за березень зареєстрована з неправильною сумою (сума завищена), тобто постачальник зробить РК на зменшення суми (пн була на 40тис, а повинна бути на 36тис) вже від 01.04.2026 і ми її зареєструємо, як тепер бути? подати уточнюючу за березень зараз і зняти цю податкову, тобто збільшити ПЗ до сплати (по декларації було до сплати) чи декларацію за березень вже не чіпати, а у декларації за квітень включити РК на зменшення? Якщо зроблю уточнюючу за березень чи потрібно нараховувати собі штраф у р.18? В додатку 1 до уточ. декларації потрібно показати з мінусом тільки ту пн,яку знімаю?
СК
Світлана, консультант
експерт
22.04.2026 | 12:52
Очікує відповідь
Вам потрібно подати уточнюючий розрахунок і зняти таку ПН із декларації за березень. Адже така ПН є помилковою і не дає змогу ідентифікувати операцію із придбання товару або послуги або операціію із перерахування авансу постачальнику.
Також зазначимо, що сумові помилки не виправлються збільшуючим чи зменшуючим РК. Для виправлення сумових помилок потрібно повістю анулювати помилкову ПН і виписати нову (на правильну суму) датою першої події.
Відповідне роз'яснення ДПС надане в ЗІР https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=38384.
Для анулювання помилкової ПН потрібно скласти РК із типом причини 103. Таким РК слід вивести в нуль показники помилкової ПН. ТОбто, в РК повторюються дані ПН, але суми у гр. 7, 13 та 14 зазначаються із знаком мінус. Такий від'ємнрий РК маєте реєструвати ви (як покупець).
Після того, як постачальник випише і зареєструє правильну ПН, ви можете взяти її податковий кредит. Але, оскільки вона буде зареєстрована із порушенням строку, то в податковий креди її можна включити не раніше квітня (якщо ПН буде зареєстрвоана у квітні).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
СВ
Світлана Віталіївна
30.09.2026 | 21:03
Відповідь надано
Включення ФОП у звітності ЄСВ: кого відображати у Додатку Д4
Доброго дня, підкажіть ФОП 2 і 3 група, є наймані працівники, підкажіть в звіті ЄСВ в Додатку Д4 ми маємо відображати під кодом 157 всіх ФОП з якими працюємо чи тільки ті які нам надають послуги?Дякую…
ОК
Олександра, консультант
експерт
30.09.2026 | 23:58
НЯ
Яковина Наталія Степанівна
30.09.2026 | 20:55
Відповідь надано
Правомірність відрядження працівника охорони у Львів на 30 днів
ТОвариство знаходиться в Києві.
Нещодавно була придбана нерухомість у Львові .
Постало питання охорони обєкту.
ПРийнято рішення про відправлення працівника охорони в відрядження у м. Львів на термін 30 днів для організації відділу охорони у Львові.
Чи…
Нещодавно була придбана нерухомість у Львові .
Постало питання охорони обєкту.
ПРийнято рішення про відправлення працівника охорони в відрядження у м. Львів на термін 30 днів для організації відділу охорони у Львові.
Чи…
ОК
Ольга, консультант
експерт
30.09.2026 | 23:49
АН
Анастасія
30.09.2026 | 19:02
Відповідь надано
Чи потрібно ФОП сплачувати ЄСВ під час декрету та лікарняного
Вітаю. Чи потрібно сплачувати ЄСВ за жовтень ФОПу, що на зараз знаходиться в декреті і отримує допомогу при народженні 860 грн, якщо їй в жовтні буде відкрито лікарняний лист у зв'язку із другою вагітністю. Весь розрахунковий період ЄСВ не сплачувалось так як отримується…
ОК
Ольга, консультант
експерт
01.10.2026 | 01:51
Y
Y
30.09.2026 | 18:55
Відповідь надано
Коригування розрахунку нічних годин замість днів у зарплаті
Доповнення до попереднього питання. щодо розрахунку нічних. Не днів 17, а годин. Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
30.09.2026 | 22:02
Y
Y
30.09.2026 | 18:53
Відповідь надано
Розрахунок доплати за нічні години: перевірка правильності обчислень
Підкажіть, будь ласка, чи вірно рахуємо нічні. Оклад 11200. Норма за вересень 176 год. Нічних у вересні 17 днів. Доплата 20%. Отже, 11200/176*17*20%=216,36? Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
30.09.2026 | 22:02
ЮЛ
Юлія
30.09.2026 | 17:29
Відповідь надано
Зміна режиму роботи працівника: чи повідомляти ПФУ та ТЦК
ДД. Працівник заброньований за основним місцем роботи на критичному підприємстві. З 8-годинного робочого дня переходить на 6-годинний ( але залишається за основним місцеи праці). Чи потрібно у зв’язку зі зміною режиму роботи подавати оперативні дані до ПФУ та повідомляти ТЦК…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
01.10.2026 | 00:05
ІБ
Бунак Інга Дмитрівна
30.09.2026 | 17:25
Відповідь надано
Як правильно розрахувати середню зарплату при звільненні працівника
Працівника прийняли з 22.07.2026р. 30.09.2026р. він звільняється, як правильно розрахувати середню, для виплати в такому випадку? який розрахунковий період? чи входить вересень 2026р. в розрахунковий період? Дякую за відповідь…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
30.09.2026 | 22:19
ВІ
Віктор
30.09.2026 | 17:02
Відповідь надано
Виписка чеків поза робочим часом: чи є порушенням
Добрий день, підприємтво торгує через сервіс розетка пей, платежі ідуть цілодобово. А чеки менеджер може виписувати і фіскалізувати тільки в робочий час. Чи вважатиметься це порушенням…
ОК
Олександра, консультант
експерт
30.09.2026 | 23:54
НА
Наталія
30.09.2026 | 16:57
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Нарахування ЄСВ за лікарняні у жовтні для працівника
01.10.2026 працівник надав витяг про присвоєння другої групи. Лікарняні за вересень будуть нараховані в жовтні. Який ЄСВ нараховувати в жовтні за вересень по лікарняних…
ІК
Ірина, консультант
експерт
30.09.2026 | 21:49
НА
Наталія
30.09.2026 | 16:52
Відповідь надано
Оплата праці у вихідний день під час відрядження: нюанси
Добрий день! Чи підлягає оплаті в подвійному розмірі робота працівника у вихідний день під час перебування у відрядженні, а саме: у вихідний день працівник повертається додому? Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
30.09.2026 | 20:36
ТЕ
Тетяна
30.09.2026 | 16:49
Відповідь надано
Правильне оформлення платіжної накладної за оренду автомобіля
Вітаю. ТОВ, платник ПДВ. Виставляємо платіж за оренду автомобіля. В договорі вказана сума за оренду автомобіля за місяць. Але реально виставляємо оплату за оренду за період з 28.09 по 30.09.2026 року. Як правильно оформити графи в п/н. Якщо графа 2 номенклатури «оренда…
СК
Світлана, консультант
експерт
30.09.2026 | 18:04
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
30.09.2026 | 16:42
Відповідь надано
Облік витрат на систему відеонагляду в бухгалтерських рахунках
На якому рахунку відобразити систему відеонагляду…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
30.09.2026 | 21:43
ТР
Русан Татьяна
30.09.2026 | 16:36
Відповідь надано
Як виправити дані в рядку 091.1 податкового розрахунку
Виправяємо помилку в рядку 091.1 (кількість працівників з інвалідністю) у Податковому розрахунку шляхом подання нового розрахунку з типом «Звітний новий». Зберегаємо, закриваєм, звіт без помилок. Для перевірки відкриваємо звіт, рядок 091.1 пустий. Як виправити, щоб дані були…
ІК
Ірина, консультант
експерт
30.09.2026 | 17:32
ОБ
Бурдейна Олена
30.09.2026 | 16:36
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Коригування ПДВ: як вибрати код причини для РК
Який " код причини" коригування в РК до ПН виписаної з невірним кодом товару УКТ ЗЕД…
СК
Світлана, консультант
експерт
30.09.2026 | 16:50
БУ
Бухгалтер
30.09.2026 | 16:32
Відповідь надано
Дата реєстрації податкової накладної при оплаті нерезидентові ПДВ
Доброго дня! Організація платник ПДВ купує передплату чату джпт в нерезидента постачальника OpenAI, інвойс на оплату 05.09., є ще квитанція про оплату від OpenAI 05.09, але у виписці з банку платіж пройшов 08.09. Якою датою реєструвати податкову накладну…
СК
Світлана, консультант
експерт
30.09.2026 | 17:57
ВШ
Шпак Вікторія
30.09.2026 | 16:32
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи можливо встановити зарплату нижче мінімальної для часткової ставки
Чи можна взяти на роботу працівника на 0.25 ставки від 6 тис грн, а не від мінімальної гарантованої? І чи потрібно при такому варіанті дотягувати до 0.25 від мінімальної…
ІК
Ірина, консультант
експерт
30.09.2026 | 17:39
ІР
Ірина
30.09.2026 | 16:31
Відповідь надано
Коригування ПДВ: як правильно вказати номер рядка
Вітаю. Відбулось повернення товару, повністю одна позиція (причина коригування 103). Як правильно заповнити РК до ПН, а точніше колонку 2.2 якщо номер рядка в податковій був "5". Правильно буде поставити номер групи коригування "1" чи "5" чи немає різниці…
СК
Світлана, консультант
експерт
30.09.2026 | 17:31
ЛЮ
Людмила
30.09.2026 | 16:30
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Повернення помилкової операції РРО: вплив на місячний дохід
Добрий день, цікавить повернення помилкової операції по РРО. Кассир здійснив помилку і набрав у сумі забагато нулів і провів операцію. Відразу виправив і здійснив повернення суми. Чи враховується дана сума при підрахунку місячного доходу і чи вплине на ліміт по 2 групі…
ОК
Олександра, консультант
експерт
30.09.2026 | 16:53
ДО
Довгаль Наталія
30.09.2026 | 16:27
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи існує посада менеджера з навчання у класифікаторі
Працівник хоче влаштуватись на рооту на посаду менеджера з організації навчання та роботи з клієнтами., Чи є така посада в класифікаторі професій та який код КП…
ГК
Галина, консультант
експерт
30.09.2026 | 19:46
ПО
Поліновська Ірина
30.09.2026 | 16:15
Відповідь надано
Штрафи за несвоєчасну сплату ПДВ: уточнююча декларація і ризики
Якщо за результатами поданого уточнюючого розрахунку з ПДВ за вересень 2024 року відбулось збільшення рядка 18 декларації (ПДВ, яке підлягає сплаті), то які можуть бути штрафні санкції за несвоєчасну сплату ПДВ та недостовірність поданих раніше даних у декларації? І чи потрібно…
СК
Світлана, консультант
експерт
30.09.2026 | 17:42
