🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
Нюанси відслідковування блокування ПН/РК для транспортних послуг
1. Як вибрати потрібний момент, коли кидати на реєстрацію ПН/РК?
Якщо Ви маєте враховану таблицю даних платника податку, то Ваші Пн в кодами продажу послуг в цій таблиці не мали б юлокуватися взагалі, адже Порядок № 1165 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1165-2019-%D0%BF#n23) визначає наступне:
"Автоматизований моніторинг
3. Податкові накладні/розрахунки коригування ..., що подаються для реєстрації в Реєстрі, перевіряються щодо відповідності таким ознакам безумовної реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування (далі - ознаки безумовної реєстрації):
...4) у податковій накладній/розрахунку коригування відображена виключно операція з товаром за кодом згідно з УКТЗЕД/умовним кодом товару та/або послугою за кодом згідно з Державним класифікатором, які зазначені у врахованій таблиці даних платника податку за умови, що стосовно платника податку, який подав такі податкову накладну/розрахунок коригування для реєстрації в Реєстрі, відсутнє чинне рішення про відповідність платника податку критеріям ризиковості платника податку;"
Також на початку місяця рекомендуєм направляти на реєстрацію більш "ризиковані" на вашу думку операції, поки не набрався по базі 1млн.грн. Тоді ці ПН також не мають зупинятися
2. Як зрозуміти те, що мінусове РК на транспортну послугу (коригування ПН на передоплату під 20% ПДВ на виставлену по акту перевозку по 0% ПДВ) було заблоковано по Критерію 5 ризиковості здійсн. операцій?
Коли відбувається зупинка реєстрації ПН/РК, продаець та покупець одночасно отримуть квитаніцію № 1 в якій вказується критерій, за яким зупинена реєстрація ПН/РК, зокрема, і критерій з п. 5 додатку 3 до Порядку № 1165 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1165-2019-%D0%BF#n183).
Така зупинка може виникати, коли Ви виписуєте свої ПН/РК на експедитора, який в свою чергу перевиставляє Ваші послуги замовнику.
І тоді получається ситуація, що Ви ніби знімаєте по Рк на "-" у нього обсяги, які він вже продав замовнику. Тому можливо в цій ситуації доцільно спочатку реєструвати ПН на ставку 0%, а потім вже РК на "-" по ставці 20 %
Додатково рекомендуємо отримати ІПК
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Компенсація за невикористані дні відпустки під час декрету
Є відповідь АІ
Облік ФОП: зміна адреси, сплата податків та ЄСВ у Каневі
Заповнення звіту по ЄСВ при декретній відпустці працівника
Необхідність донарахування ПДВ при зміні ціни послуг підприємства
Компанія платник податку ПДВ, продає послуги власного виробництва, суть послуг- маркетингові та рекламні кампанії.
Постала задача стосовно зміни ціноутворення по договорам. Суть полягає в тому, що в договорі зафіксована вартість послуг за 1 місяц. Базова…
Коли реєструватися платником ПДВ після перевищення ліміту
Є відповідь АІ
Чи може ФОП встановити РРО без найманих працівників
ФОП, власник кав'ярні, хоче відкрити ще одну точку. Чи може він встановити на цю нову кав'ярню ще один РРО в іншому банку, якщо у нього відсутній найманий працівник…
Документи для обліку переробки давальницької сировини та звітності
Перехід на спрощену систему: ставки єдиного податку та ПДВ
Є відповідь АІ
Компенсація при звільненні: законність та облік виплати цивільній дружині
Як визначити вартість орендованого офісу без договору
Відповідно до Інструкції № 291 та п. 4 розд. II НП(С)БО 14 «Оренда», об'єкт операційної оренди зараховується на позабалансовий…
Особливості бухобліку та оподаткування для управителів нерухомості
Чи потрібно "Повідомлення про надання відпустки" працівнику з інвалідністю
Перехід на спрощену систему: умови для юридичної особи
Коригування звітності: зміни в нарахуваннях та звільнення співробітника
Як правильно оформити податкову накладну на ремонтні роботи
Компенсація витрат на підзвіт: податкові наслідки та можливості
Порядок дій щодо працівника з проблемами військового обліку
Якщо прийняти на роботу такого працівника, який наш порядок дій…
Розрахунок зарплати медичної сестри: доплати та обов'язкові умови
Списання заборгованості за послуги без акту: можливості та обмеження
Є відповідь АІ
