Виправлення помилок у звітності щодо ЄСВ та ПДФО працівників

Подайте два уточнюючих розрахунки.

За загальним правилом першим уточнюючим розрахунком виправляють несумові помилки – КЗО «1» виправляється на КЗО «2» (або навпаки КЗО «2» на КЗО «1»), в другому уточнюючому змінюється ставка ЄСВ.

Однак, на практиці дуже часто програма не пропускає такі звіти. Ставку податку краще змінити за допомогою вилучення помилкових рядків за допомогою КТН 3 та введення нових за допомогою КТН 2 без поділу на сумові та несумові помилки. Ба, більше, навіть два таких рядки програма не завжди пропускає в одному звіті.

Отже, в першому уточнюючому розрахунку повністю дублюєте всі дані рядка з помилковою ставкою 22% (8,41%), в графі 9 – «3». Графу 25 не заповнюєте.

Значення графи 20 цього рядку переносите до рядків 6.1 та 6 табличної частини розрахунку.

В другому розрахунку виправляємо ставку на 8,41% (22%). Заповнюєте рядок з правильними даними, в графі 9 – «2». Графу 25 не заповнюєте.

Значення графи 20 цього рядку переносите до рядків 4.1 та 4 табличної частини розрахунку.

Раді допомогти, звертайтесь ще!