Небезпеки різкого зростання обсягу реалізації для бізнесу

Ризик залежить не тільки від обсягів постачання, на нього можуть впливати багато показників поточної діяльності.
Прямої 100% залежності тільки від обсягів постачання при блокуванні немає.
При збільшенні обсягів постачання на цей процес будуть впливати декілька факторів, основні з яких можете проаналізувати по своєму підприємству:

1. Наявність достатньої кількості трудових, матеріальних ресурсів для здійснення операцій.
Якщо у вас зросте обсяг постачання, але при цьому відсутні ресурси для їх здійснення, то це може вплинути на блокування або подальше розблокування.
Зокрема, наявність складських приміщень для зберігання товару, кількість працівників, які залучені в процесі відвантаження. Адже, умовно, маючи 3-5 заявок на місяць чи 40-50 таких заявок, потрібні ресурси як для обробки замовлень, так я для отримання/відвантаження самих ТМЦ. Або якщо в договорі вказано, що ви доставляєте товар самостійно, але у вас немає ні власного, ні орендованого транспорту, ні найманих перевізників.

2. При збільшенні обсягів постачання відповідно і сума сплачених податків буде більша. І таке збільшення податківці теж хочуть бачите в пропорційному співвідношенні. Якщо у вас обсяг постачання зріс на 10 %, і податкове навантаження теж залишилось на тому ж рівні, то це допустимо.
Але якщо зворотна ситуація, коли постачання зростають, а рівень сплати податку зменшується, то в разі блокування потрібно буде пояснювати, що саме вплинуло на таке зменшення (збільшення собівартості, зменшення відсотка націнки, більші витрати на зберігання тощо)

3. Також в разі, якщо основна частина відвантажень буде тільки на одного контрагента, то варто перевірити, чи не є такий контрагент в статусі ризикових, чи відповідають його види діяльності специфіці товарів, які ви постачаєте.
Наприклад, контрагент купує у вас будівельні матеріали на постійній основі, але при цьому в нього основний КВЕД послуги програмування чи консультаційні послуги. Такі операції теж можуть розцінюватися як нереальні чи підозрілі в разі перевірки

4. Відповідність кодів УКТ ЗЕД, які ви купуєте в постачальників тим, що постачаєте покупцю. Особливо, якщо більшість закупок буде не в платника ПДВ і ви не будете мати такі вхідні коди теж може стати причиною блокування.

Тому боятися збільшення обсягів постачання вам не варто. Слід проаналізувати вашу поточну діяльність, чи відповідає наявна матеріально технічна база, людські ресурси, рівень заробітної плати середнім показникам і наскільки великі відхилення.
Чи є можливість виконання більшості кількості операцій, чи потрібно додатково оформити найманих працівників, подати повідомлення 20-ОПП про об''єкти оподаткування (складські приміщення, техніку тощо), заключити договори з перевізниками чи новими постачальниками..
Адже навіть при блокуванні і поданні пояснень потрібно буде додавати копії документів (договорів, накладних, ТТН тощо) та пояснення щодо особливостей вашої діяльності.

Раді допомогти, звертайтесь ще!