Вибір КВЕДів для ФОП: бухпослуги, фінмоніторинг та система роботи

1. Рекомендовіні КВЕД:

69.20 – Діяльність у сфері бухгалтерського обліку та аудиту; консультування з питань оподаткування.

Облік комерційних операцій.
Складання податкових декларацій.
Консультування з питань оподаткування.
Представництво клієнтів у податкових органах.

63.99 – Надання інших інформаційних послуг, н.в.і.у. Використовується для додаткових послуг, пов’язаних з інформаційною підтримкою.

2. Як ФОП-бухгалтеру зареєструватись СПФМ?

Правила взяття СПФМ на облік в Держфінмоніторингу визначені Порядком №850.

Строки постановки на облік

Для ФОП, які надають бухпослуги / податкові консультації, це – не пізніше дня проведення першої фіноперації або дати встановлення ділових відносин з клієнтом (абз. 2 п. 5 Порядку №850).

Очевидно, що більш актуальним для підприємців-бухгалтерів є момент встановлення ділових відносин з клієнтом. Наприклад, може йтися про дату укладення договору про надання послуг. Хоча це лише один з варіантів, він – найбільш очевидний та такий, що легко може перевірятися.

Взяття на облік до Держфінмоніторингу

Для цього необхідно подати інформацію, зазначену у п. 6 Порядку №850. Цю інформацію потрібно подати за формою №1-ФМ «Форма обліку суб’єкта первинного фінансового моніторингу», затвердженою наказом Мінфіну від 29.01.2016 №24 (далі – Наказ №24). Форма заповнюється відповідно до Інструкції, затвердженої Наказом №24 (далі – Інструкція №24).

3. Звіт за формою №2-фінмон (річна) до Мінфіну

Порядок заповнення та подання цього типу звітності можна знайти в Інструкції щодо його заповнення та подання, затвердженою наказом Мінфіну від 09.12.2022 №422 (далі – Інструкція та Наказ №422 відповідно). Відповідно до абз. 1 п. 6 розд. I Інструкції Звіт надсилають в електронній формі у форматі Excel (Word) на електронну пошту: infomf@minfin.gov.ua.

Зокрема, СПФМ заповнюють рядки 1-38 розділу II звіту за формою №2-фінмон (річна). За відсутності даних ставиться прочерк. Розділи звіту за формою №2-фінмон (річна), до яких СПФМ не вносять відомості, ними не заповнюються та відповідна інформація не подається.

Пп.1 п. 2 розд. II Інструкції встановлює, що заповнений Звіт СПФМ подають до Мінфіну разом із супровідним листом.

Детально за посиланням: https://7eminar.ua/news/6286-fop-buxgalter-ci-potribno-stavati-na-oblik-ta-zvituvati-u

https://7eminar.ua/news/3716-forma-2-finmon-ricna-zapovnennya-zrazok-suprovidnogo-lista

Раді допомогти, звертайтесь ще!