Заголовок тимчасово відсутній

До рядка 1.1.1.1 додатка РІ записують суму уцінки ОЗ, які у звітному періоді потрапили до бухвитрат.

Тобто це ті суми, які в бухобліку показані за дебетом субрахунку 975 (див. Інструкцію № 291 - https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0893-99/conv#n1128). Судячи із Вашого запитання, сума уціночних витрат у Вас складає 418668,65 грн. Тому саме її дійсно й треба записати до рядка 1.1.1.1 додатка РІ.

До рядка 1.1.2 додатка РІ записують суму бухгалтерської залишкової вартості ОЗ. Вона у Вас в бухобліку може бути показана під час продажу авто за дебетом субрахунку 943 (якщо продаж авто Ви здійснювали із субрахунку 286 - Дт 943 Кт 286) або дебетом субрахунку 977 (якщо продаж авто був на пряму із субрахунку 105 - Дт 977 Кт 105).

До рядка 1.2.2 додатка РІ записують суму податкової залишкової вартості проданого авто. Вона у Вас має бути порахована без урахування проведеної уцінки. Тобто треба взяти амортизовану вартість авто (без проведеної уцінки) і відняти від неї амортизацію нараховану за весь період служби авто.

Окрім цього, Вам у рядку 1.1.1 додатка РІ Вам слід показати суму бухамортизації по такому авто, нараховану у звітному періоді. А в рядку 1.2.1 АМ додатка РІ треба вказати суму т.зв. податкової амортизації, нарахованої за період (її має бути обчислено без урахування проведеної уцінки).

У додатку АМ до декларації з податку на прибуток за рік Вам треба вказати:

рядок А5 графа 3 - податкову балансову вартість авто на початок звітного податкового року (тобто на 01.01.2024 р.). При цьому цей показник графи 3 додатка АМ до декларації за звітний рік має відповідати показнику графи 4 (рядок А5) додатка АМ за попередній рік.

рядок А5 графа 4 - податкову балансову вартість авто на кінець звітного податкового року (тобто на 31.12.2024 р.). Вона має бути порахована без урахування проведеної уцінки.

рядок А5 графа 5 - т.зв. податкову амортизацію по авто, яку нараховано у звітному періоді. Останню слід рахувати без урахування проведеної уцінки.

Раді допомогти, звертайтесь ще!