Заголовок тимчасово відсутній

Банк надасть таку інформацію.

У грудні 2024 року декілька банків України підписали меморандум про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг.

Відповідно до меморандуму, підписаного банками, у 2025 році для ФОПів впроваджуються такі зміни:

ФОП 1-ї групи.
Для підприємців цієї категорії запроваджується посилений фінансовий моніторинг, зокрема для тих, хто зареєстрований менше 6 місяців і має річний дохід, що відповідає критеріям 1-ї групи оподаткування. Банки проводитимуть детальний аналіз їхньої діяльності, відносячи таких ФОПів до клієнтів із високим ступенем ризику. Це включатиме вивчення:

суті, масштабів і видів діяльності клієнта;
характеру продуктів чи послуг, за якими клієнт звертається до банку;
обсягів запланованих фінансових операцій.
ФОП 2-ї та 3-ї груп.
Для цієї категорії підприємців дослідження клієнтів здійснюватиметься на основі ризикоорієнтованого підходу, прийнятого кожною фінансовою установою. Особлива увага приділятиметься ФОПам у разі виявлення таких ознак:

різке збільшення кількості операцій за рахунком від різних контрагентів;
залишок на рахунку становить "0" на початок і кінець дня;
значне зростання вхідних переказів від фізичних осіб (у два чи більше разів на день), що не відповідає характеру бізнесу клієнта;
дроблення фінансових операцій від або на одного контрагента протягом місяця.
Також з 2025 року банки почнуть відслідковувати зв’язки між ФОПами та юридичними особами. Це дозволить ідентифікувати випадки використання ФОПів для дроблення бізнесу з метою ухилення від сплати податків.

Це означає, що ФОП, які мають доступ до рахунків ТОВ, можуть бути об'єктом підвищеної уваги з боку банків та податкових органів.

Отже, з 2025 року банки мають право надавати податковим органам інформацію про те, чи є ФОП довіреною особою ТОВ у банку, у відповідь на офіційний запит, відповідно до нових вимог фінансового моніторингу.

Раді допомогти, звертайтесь ще!