Заголовок тимчасово відсутній

Так, має бути окрема посада.

Якщо Ваше підприємство відноситься до суб`єктів первинного фінмоніторингу, то відповідно до ст. 8 Закону від 06.12.2019р. № 361 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n217 - Суб’єкт первинного фінансового моніторингу зобов’язаний:

1) стати на облік у спеціально уповноваженому органі як суб’єкт первинного фінансового моніторингу та повідомляти спеціально уповноважений орган в порядку, визначеному Національним банком України для суб’єктів первинного фінансового моніторингу, щодо яких Національний банк України відповідно до статті 18 цього Закону виконує функції державного регулювання і нагляду, а також Кабінетом Міністрів України для інших суб’єктів первинного фінансового моніторингу, про:

- призначення чи звільнення відповідального працівника;

- призначення особи, яка тимчасово буде виконувати обов’язки відповідального працівника у разі його відсутності;

- зміну відомостей про суб’єкта первинного фінансового моніторингу та/або відповідального працівника чи особу, яка тимчасово виконує його обов’язки;

- припинення та/або поновлення діяльності суб’єкта первинного фінансового моніторингу;

Відповідно до ст.9 цього ж Закону - відповідальний працівник призначається за посадою на рівні керівництва суб’єкта первинного фінансового моніторингу.

Таким чином, якщо Ваше підприємство є суб’єктом фінансового моніторингу, то у штатному розпису повинна бути передбачена окрема посада для відповідального за фінмоніторинг, суміщати таку посаду чи покладати виконання обов'язків на головного бухгалтера не можна.

Раді допомогти, звертайтесь ще!